ПБУ 18/2 входящие остатки 1C8

[Аноним]

Помогите, пожалуйста, разобраться!

В 2012г. были куплены ОС - все в НУ списаны сразу, а в БУ повисли на сч 01
Начиная с этого года мы перешли с 1С7.7 на 1С 8.2 и мне надо как-то понять что к чему с этими ОС
Входящий остаток на сч 01 = 160 000 руб.
Входящий остаток на К77 = 32 000 руб.
В месяц списывается К02 = 6500 руб.
При анализе налогового учета 6500 руб считается ВР (временной разницей) - правильно ли это? никак не пойму или это все-таки постоянная разница?
Т.е. должно идти уменьшение ОНО = Д77 = 1300 руб. - а 1С 8.2 такой проводки не делает - может какого-то входящего остатка на каком-то сч нет?

[Тоня]

все в НУ списаны сразу, а в БУ повисли на сч 01

Почему сразу? Несколько "малоценных", включаемых в БУ в состав ОС?

[Аноним]

Да, именно так - несколько ОС, стоимостью примерно по 35 000 руб.

[Тоня]

Временная. На 77 у вас висит ОНО, ежемесячно гасите на 1300.

а 1С 8.2 такой проводки не делает

В ОСВ по счету 02 по строке БУ указано 6500, по строке НУ пусто и указана разница 6500? И закрытием месяца 77 не списывается?

[Аноним]

Простите! Я тут одновременно борюсь за понимание всего процесса ПБУ 18.2
Сама удивляюсь, как у меня в 1С 7.7 в 2012 г. все сошлось до копейки.

Временная. На 77 у вас висит ОНО, ежемесячно гасите на 1300.

У меня это как-то в голове не сходится, если временная, то потом где-то с чем-то должно сойтись... а у меня просто увеличение временных разниц на 6500 в месяц
Мне кажется, что должно было бы быть уменьшение временной разницы (160 000) на 6500 в месяц, нет?

В ОСВ по счету 02 по строке БУ указано 6500, по строке НУ пусто и указана разница 6500? И закрытием месяца 77 не списывается?

Да, так - не хватает проводки Д 77 - К 68.4.2 = 1300руб

[Тоня]

если временная, то потом где-то с чем-то должно сойтись.

Сойдется, когда ОСы полностью самортизируются и погасится ОНО.

[Аноним]

И даже еще интереснее - есть проводка Д09 - К68.4.2 = 1300 руб.

[Аноним]

т.е. в 7.7 была увязка ОС и ОНО и программа понимала, что должно списываться ОНО, а не копиться ОНА
А теперь эта связь нарушена. Где-то чего-то не хватает

[Тоня]

Это скорее всего в раздел 1С вопрос Прога не понимает, что надо гасить ОНО и считает ОНА с непринимамой в НУ амортизации.

[Тоня]

Где-то чего-то не хватает

При переносе остатка по 77 в субконто указали Основные средства?

[Аноним]

При переносе остатка по 77 в субконто указали Основные средства?

Да, указала.
пока я ничего не придумала, кроме как вручную исправить 09 на 77, не забыть бы в будущем

[Аноним]

Обман 1С 8.2 - не удался!!! (
Она мне в следующем месяце все скорректировать пытается. Караул!

[Тоня]

В 1С перенесу тему.

[Naumov]

Да, именно так - несколько ОС, стоимостью примерно по 35 000 руб.

в 2012-м или ОС (и в БУ и в НУ) либо ТМЦ.
НЕправильное отражение изначально будет вам икаться еще долго.

[Naumov]

При анализе налогового учета 6500 руб считается ВР (временной разницей) - правильно ли это? никак не пойму или это все-таки постоянная разница?

Если в оценке ОС нет ПР, то откуда ПР могут взяться?

Т.е. должно идти уменьшение ОНО = Д77 = 1300 руб. - а 1С 8.2 такой проводки не делает - может какого-то входящего остатка на каком-то сч нет?

Как в НУ остатки введены? какие суммы и где отражены?

[Аноним]

Итого: что бы было для завершения темы
Все остатки в 1С8.2 введены верно - проверила 10 раз. 1С7.7. все считала верно. 1С8.2 вместо проводки Д77 К 68.4.2 делает проводку Д09 К68.4.2 на нужную сумму.
Так что я делаю закрытие месяца, все подсчитываю и проверяю, а потом завершающим штрихом делаю ручную корректировку расчета налога на прибыль и заменяю счет 09 на 77

[lenpet]

Аноним,
Не верное Вы приняли решение. Нужно искать, где Вы ошиблись. У меня была похожая ситуация, никак в закрытии месяца не появлялась проводка на кредит 77. Потеряла немало времени, но нашла причину. И это был именно мой косяк. Программа всё будет делать правильно, если ей даны верные вводные.

[Naumov]

Анализ субконто по обозначенному ОС сделайте. Вообще есть отчет, который показывает всю информацию о разницах.