Выбытие основного средства купленного при ЕНВД

[eisk1601]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! В 2006 году фирма была на ЕНВД, были приобретены стол за 14000 и кассовый аппарат за 16000 руб. Были поставлены на учет как ОС. Фирма год поработала, потом деятельность 3 года не велась. В январе 2012 г. эти основные средства были списаны. Надо было при списании начислять НДС? Налоговая прислала требование пояснить почему база НДС при реализации составила 0 рублей.

[Над.К]

Надо было при списании начислять НДС?

С какой радости на списание начисляется НДС? Вы продали что ли это имущество? И где списали и как?

[Старый ворчун]

С какой радости на списание начисляется НДС?

это ты знаешь, потому что книжки читала. а инспекторша - откуда?

Вы продали что ли это имущество? И где списали и как?

да его и списывать-то необязательно. достаточно немного амортизации начислить и можно получить требование (в свойственном ИФНС хамском тоне):

[Над.К]

Да уж...

[galinaarictova]

а инспекторша - откуда?

из книжек ведомо.. у меня в книжках четко прописано что надо ... при продаже

[Над.К]

galinaarictova, в Вам без разницы что и где писать? Не важно, что в теме обсуждается не продажа?

[echinaceabel]

получить требование (в свойственном ИФНС хамском тоне):

Они под копирку по всей стране что ли пишут или в ФНС отдел какой есть, который такие "рыбки" разрабатывает и рассылает по всей стране?

[galinaarictova]

Не важно, что в теме обсуждается не продажа?

как раз таки продажа .. это то что обязало .. к обсуждаемому в теме..
Вы не знали что при продаже

на списание начисляется НДС

...

В январе 2012 г. эти основные средства были списаны.

и списаны они были в результате продажи...
Почитайте про списание.. у меня в книге.. 9 случаев списания.. и четко расписано когда НДС есть..когда - нет..

[galinaarictova]

НИ откуда - то ведь узнал, что была реализация на сумму 1 тыс рубл.. Продали таки имущество..

[eisk1601]

Мы списали это имущество, а не продали, потому что фирма не работала, и где оно сейчас никто не знает. Я сделал выбытие основного средства. Только налоговая спрашивает, почему мы НДС не начислили. А я теперь не знаю, надо было НДС начислять или нет.

[Andyko]

galinaarictova, объясняю на пальцах:
данные в балансе на начало года 15115 тыр
данные в балансе на конец года 15114 тыр
налицо реализация на сумму 1 тыр, правда?

Ну, судя по логике недоучившегося студента и аудитора налоговиков.

[Старый ворчун]

Мы списали это имущество, а не продали, потому что фирма не работала, и где оно сейчас никто не знает. Я сделал выбытие основного средства. Только налоговая спрашивает, почему мы НДС не начислили. А я теперь не знаю, надо было НДС начислять или нет.

нет.

[galinaarictova]

Я сделал выбытие основного средства.

Каким способом? ( ст 29 ПБУ 6) Куда оно выбыло? Вот встали пошли и все там оставили..

и где оно сейчас никто не знает.

А может все -же вспомните..??? Как оно все было??
... Сумма с реализации в 1 тыс. это что было???

[Над.К]

Каким способом? ( ст 29 ПБУ 6) Куда оно выбыло?

выкинули как непригодное
И еще раз - в теме не обсуждается реализация. Её не было.