помогите разобраться с декларацией по налогу на прибыль

[Morena]

добрый день!

заполняю декларацию, есть вопросы:
в декларации за 3 квартал 2012 я указала по строкам 290-340 соответствующие авансовые платежи на 4 кв. 2012 и 1 кв. 2013
эти суммы потом перекочевали в строки 210-230 декларации за год 2012 и у меня по итогу были суммы налога к уменьшению (за год), строки 280-281

это верно?!

сейчас я заполняю декларацию за 1 квартал 2013, в строках 210-230 я ставлю нули?!
а в строки 290-310 ставлю суммы, указанные в строках 180-200 этой же декларации (1 кв. 2013)?!

[Зета]

Верно про декл за 2012

В 1кв в 210 тоже указывать из 320 за 9мес

Про 290 верно

[Morena]

а не получится задвоения, я вроде как в 4 квартале уменьшала на сумму авансовых, ив первом снова уменьшаю?

[Morena]

в декларации за 3 квартал 2012 я указала по строкам 290-340 соответствующие авансовые платежи на 4 кв. 2012 и 1 кв. 2013
эти суммы (и за 4 кв. и за 1 кв.) потом перекочевали в строки 210-230 декларации за год 2012 и у меня по итогу были суммы налога к уменьшению (за год), строки 280-281

может надо было при заполнении годовой ставить только авансы 4 кв., а сейчас авансы 1 кв?!!

[Тоня]

Конечно. Как вы можете в начислениях "за отчетный (налоговый) период" указать начисления будущего отчетного (налогового) периода.

[Morena]

все, я уже не могу от одинаковых цифр... все я правильно заполняла, это сейчас с перепугу не туда глянула.
Спасибо!

[Morena]

вот что меня смутило! по итогам года 2012 у меня было к уменьшению. я на основании этой суммы фактически не платила авансы за 1 кв.
сейчас я все равно их проставляю в строки 210-230?! там ведь именно начисленный суммы, а не уплаченные проходят?

[Morena]

и еще один вопрос, если по итогам 1 квартала у меня получается сумма налога к уменьшению, авансы я все равно плачу? т.е. переношу суммы из строк 180 в 290?!

[Тоня]

там ведь именно начисленный суммы, а не уплаченные проходят?

Да. 290 строка декларации за 9 мес. предыдущего года.

авансы я все равно плачу?

Если на даты оплаты у вас висит переплата за счет уменьшения, то зачем платить? С обязанностью исчислить авансы на 2 кв. не связано.

[Morena]

вы правы, не верно задала вопрос, авансы на 2 кв. 2013 несмотря на сумму налога к уменьшению за 1 кв. 2013, я все равно исчисляю и ставлю по строкам 290-310?

[Тоня]

Да, если обязаны их начислить. И не платите при наличии переплаты.

[Morena]

спасибо!

[Morena]

а этот лист 02 со строками 210-340 заполняются в целом по организации включая обособки?

[Зета]

Morena, да