Коллеги, вопрос технический наверное. Сдала НДС, потом поняла, что не всю сумму во 2 разделе отразила (указала меньшую, не весь НДС НА учла). Хочу сдать уточненку и тут мучают сомнения. По обычной логике заполнила бы раздел 2 декларации на бОльшую, правильную сумму, поправила бы 210 строку раздела 3 (там про уплату НДС НА) и сдала бы. Но... в свое время столкнулась с тем, что при подаче уточненки по НДС, в самой уточненке нужно исключать раздел 2, иначе начисления по НДС НА в налоговой задваивались. Но в данный момент мне нужно уточнить именно начисления по НДС налогового агента. Потому тут два варианта:
1. Самый логичный, как уже говорила, 2 раздел на полную сумму НДС НА сдатью
2. Указать в уточненке во 2 разделе только доначисления по НДС НА. Но в этом случае сумма по разделу 2 не совпадет с суммой по строке 210 - уплата НДС НА, что всегда требует налоговая.
Может кто в курсе, как правильнее будет с точки зрения отражения данных в налоговой? Не хочется лишний раз ехать в наложку и разбираться по начислениям -по опыту, они там сами не понимают, как у них что работает.
Сообщение от БухДмитриевна
