Компенсация от поставщика - проверьте пжл

[Olga Tr]

Уважаемые форумчане, проверьте меня, пожалуйста!
Ситуация: поставщик подвел со срокам поставки мебели, и после устных переговоров пообещал "возместить моральный ущерб". И вот на расчетный счет пришли деньги с назначением платежа "Компенсация по заказу №663 Сумма 1990-00 В т.ч. НДС (18%) 303-56". Документов они нам никаких дать не могут, в акте сверки эта сумма не фигурирует.
делаю так:
1. Дт 51 Кт 91 1990,00 - принимаю как доходы
2. выписываю на эту сумму сама себе счет-фактуру, включаю в книгу продаж
3. Дт 91 Кт 68 303,56 - начисляю НДС в бюджет
4. по налогу на прибыль принимаю в доходы 1686,44 (за вычетом НДС)
правильно ли?

[Server56]

А НДС быть не должно вообще.Вы же не продавец, а покупатель.
Вся сумма - внереализационные доходы. Минфин и ФНС с этим тоже согласны.

[Olga Tr]

1. а то, что НДС в платежке выделен, не влияет?
2. не знаю, насколько сюда подходит такая аналогия, но однажды мы получали бонус от поставщика, который был всячески задокументирован, в платежке было указано, что НДС не облагается, а налоговая при проверке посчитала эти суммы связанными с расчетами по оплате, и доначислила нам НДС сверху, 18%

[Server56]

Налоговый на местах всегда лютуют.
Но шансы доказать свою правоту у Вас очень большие.

[Olga Tr]

Спасибо!
тогда остается только Дт 51 Кт 91, и все в облагаемые доходы

[MakZym]

правильно ли?

Дт 51 Кт 76 - 1 990
Дт 76 Кт 91 - 1 990
начисление НДС - проблема поставщика, 1 990 - в доходы по прибыли

а налоговая при проверке посчитала

у нее работа такая - считать в пользу бюджета, надеясь на правовой нигилизм обсчитанных

[Olga Tr]

MakZym, спасибо!

[Server56]

MakZym,