Добрый день. Такая ситуация. За 1 полугодие 2013 г. у нас убыток, ООО на ОСНО. Реализация была, НДС к возмещению 456,00 руб. Подскажите, пожалуйста, Каким образом мне можно скорректировать НДС для того. чтобы не заморачиваться с его возмещением. И еще 1 глупый вопрос: обязательно ли проводить счет фактуры на аванс? Заранее большое спасибо за помощь.
Не предъявлять к вычету НДС, получить позже счф.Сообщение от Anastasiya200686
на полученный-обязательно, на выданный -как хотите.
так если я не приму к вычету НДС по 1 из счет-фактур, то у меня получится, что ООО должно отплатить налог в бюджет. Кроме того, все счет фактуры мне уже предоставлены и датированы июнем...
Так Вы определитесь - не хотите платить НДС в бюджет или не хотите
Предъявление к вычету НДС- это право налогоплательщика, а не обязанность.
а кто об этом знает? завалялись где-то....
Почему-то я Вам верю...
Можнопивокофе пролить на один из них... И он станет вдруг нечитаемым...
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Вы либо предъявляете к вычету, либо "теряете их". Тут нет переноса НДС как у прибыли. Точнее есть, теоретически, но ФНС всегда это может оспорить.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
у меня вопросик ко всем.
например 5 июля мен пришла счет-фактура от 25 февраля.
что бы мне ее провести в июле, что лучше предпринять , по миома журнала входящей документации или почтового конвертика с датой получения.
и еще ведь по идеи если я без очнований проведу счет-фатуру дато получения, то последствий при выездной проверки не будет.
в 1 квартале у меня будет висеть переплата по НДС и Прибыли , а в 3 квартале у меня появиться недоплата которая тутже погаситься переплатой с 1 квартала. получается можно вообще не парится обоснованием почему я провел входящую счет-фактуру не датой выписки ,а датой получения,так?
что думаете по этому поводу?
Этого мало?по миома журнала входящей документации или почтового конвертика с датой получения.
И как с/ф связан с налогом на прибыль?
счет-фактура вместе с актов выполненных работ(забыл это уточнить) , значит расход, а значит уменьшение налога на прибыльЭтого мало?
И как с/ф связан с налогом на прибыль?
может быть ситуация, когда конвертик руководитель выкинул, а журнал входящей документации не ведется, а позвонить в бухгалтерию поставщика не представляется возможным, например Google,
P.S.кстати если кто знает телефон бухгалтерии гугла, напишите мне в личку
Акт для учета налога на прибыль - важен. С/ф - нет.
Флудерастия на этом форуме (точнее в этом разделе) не приветствуется.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
Ну и что? Уточняться в таком случае вы не обязаны, учтете в текущем налоговом периоде.значит расход, а значит уменьшение налога на прибыль
Может, если не достаточно регистрации в журнале полученных с/фактур берете пустой конверт, пишите свой адрес, кидаете в почтовый ящик и через пару дней имеете так всеми любимый конвертик со штампиком.может быть ситуация,
почему не обязанны, разве мы не должны учитывать расходы по дате документа подтверждающие эти расходы
а если из другова города нужно письмо прислать? а знакомых в другом городе нет?
это понятно, я видимо не точно ситуацию описал
я же специалньо , P.S. поставил, отделил так сказть от общего сообщения, кстати мне серьезно этот телефончик очень нужен, ну раз нельзя больше не буду
Корреспонденция от поставщиков НЕ ОБЯЗАНА на почте стартовать из их города.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
спасибо ,ясненько
81-НК почитайте на досуге.
вы имеете ввиду вот этот пункт ст81
1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей.
тоесть если я не учел свою реализаци к примеру, а потом ее обнаружил ,то должен подать уточнения, а если я не учел расход , то это не занижает налог , поэтому корректировку декларации не обязан подавать,так? прикольно
получается это и к НДС подходит, ведь ст 81 относиться ко всем декларациям, так ?
Так. За завышение суммы налога не ругают.
хотелось бы понять как правильно по закону
предлагаю разобраться на цифрах
например 1 кв 2012
налог на прибыль я должен уплатить 100
НДС 50
и соответсвенно уплатил
потом во 2 квартале нахожу расход датированный первым кварталом(акт выполненных работ и счет-фактуру), если я внесу изменения в 1 кваратле , то я дожен буду заплатить налог на прибыль 80 НДС 30 . в этом случае я обязан подавать корретировку согласно ст 81 п 1.?
я так понимаю что нет ,правильно я понимаю?
а если я забыл указать реализацию , и я должен был уплатить налог не 100 а 120 , НДС не 50 а 70 , то корретировку я обязан сдать?
черт ногу сломит...как правильно написано в 81-НК, пункт вы сами же подчеркнули. Нашли забытый доход - обязаны уточниться, нашли забытый расход - не обязаны.
спасибо ,так и понял.
с НДС тоже самое? ведь п 1 ст 81 и к НДС относиться
а в бух учете как так же, что почитать,какой документ это регламинтирует?
Последний раз редактировалось Enic; 05.07.2013 в 14:58.
В бухучёте не так. Там нет переноса "убытков на будущее"
Всё регламентируется ПБУ №№ 1-24 а так-же Законом о бухучёте и (mvf.klerk.ru/zakon/mf34n_241210.htm) ну и другими НПА - mvf.klerk.ru/zakon/zakon_bu.htm
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
тоесть это означает что если я получил документ в 3 квартале 2013 ,датированный 25февраля 2013 , то я его должен провести по бух учету 25 февраля 2013 иначе у меня будет неправильная отчетность. за 1 квартал 2013? а значит у меня будут налоговые разницы.В бухучёте не так. Там нет переноса "убытков на будущее"
Всё регламентируется ПБУ №№ 1-24 а так-же Законом о бухучёте и (mvf.klerk.ru/zakon/mf34n_241210.htm) ну и другими НПА - mvf.klerk.ru/zakon/zakon_bu.htm
про ПБУ шутку понял, оценил,очень смешно, что то мне подсказывает что это прописанно не в каждом нормативном документе нашей страны.
Про ПБУ - не шутка. - mvf.klerk.ru/pbu/pbu.htm
В данном случае ПБУ 9 и ПБУ 10
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
спасибо сейчас поизучаю
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
