Проводки по бизнес-счету

[aag]

Добрый день.

Подскажите, плиз, кто сталкивался.

У организации есть бизнес-счет и пластиковая карта для него (одна, на организацию, не по сотрудникам).
Интересует момент, как правильно разнести по датам, и через какие счета:

Общая схема проводок, как я понимаю, должна быть следующая:
Дт55 - Кт51 - 10000 - пополнение бизнес-счета (с расчетного счета);
Дт50 - Кт55 - 10000 - снятие денег с бизнес-счета в банкомате;
Дт71 - Кт50 - 10000 - выдача денег подотчетному лицу.
Но при этом возникают разрывы в датах.

1. Когда я перечисляю деньги на бизнес-счет. Они зачисляются не в тот же день. Ну, тут ничего сильно сложного, тут мы используем 57-й счет и получаем:
10.01.2013 - Дт57 - Кт51 - 10000 - перечислено с расчетного счета на пополнение бизнес-счета;
11.01.2013 - Дт55 - Кт57 - 10000 - пополнение бизнес-счета.

2. Когда я снимаю деньги с карты. По выписке с бизнес-счета их снятие отражается с опозданием на 1-3 дня. И вот тут получается сложность. Если я поступлю таким же образом и попробую сделать
15.01.2013 - Дт50 - Кт57 - 10000 - оприходованы денежные средства, снятые в банкомате с бизнес-счета;
17.01.2013 - Дт57 - Кт55 - 10000 - снятие денежных средств с бизнес-счета.
то у меня образуется на 57 счете красное сальдо, так как он активный.

Подскажите, как можно решить возникшую проблему.

Заранее спасибо.

[Rahsch]

15.01.2013 - Дт50 - Кт57 - 10000 - оприходованы денежные средства, снятые в банкомате с бизнес-счета;
17.01.2013 - Дт57 - Кт55 - 10000 - снятие денежных средств с бизнес-счета.

Если источником пополнения бизнес-счета являются только средства, получаемые с расчетного счета, то почему не сделать проводку Дт.57-Кт55 сразу за проводкой Дт.50-Кт.57? Потому что логично предположить, что раз деньги с бизнес-счета были сняты, перед тем они были уже зачислены.

По выписке с бизнес-счета их снятие отражается с опозданием на 1-3 дня.

По выписке с расчетного счета таких проблем нет?

[aag]

Если источником пополнения бизнес-счета являются только средства, получаемые с расчетного счета, то почему не сделать проводку Дт.57-Кт55 сразу за проводкой Дт.50-Кт.57?

Потому что по выписке банка - они еще присутствуют на расчетном счете.
И возникает ситуация, что сняли мы в конце одного периода, а по выписке они списаны уже в другом периоде.
Остатки не идут.

По выписке с расчетного счета таких проблем нет?

Ну, с расчетного счета - как я и описал. Когда перечисляем на бизнес-счет - там деньги тоже идут с задержкой, но это вполне объяснимо, и схема проводок на такой случай получается логичной. Перечислили - деньги ушли - через какое-то время деньги пришли.

А в случае снятия наличных с бизнес-счета - логичности не получается.
Как бы на 2-3 дня деньги из воздуха появляются в организации, и только потом они уходят с карты (по документам).
И если я картой оплачиваю, например, Интернет - то там тоже задержка по документам.

[Rahsch]

Как вариант, создайте новый счет "Расчеты с кредитной организацией по получению наличных денежных средств". По сути учитывать будете не остаток средств на каком-то банковском счете, а расчеты с банком. Счет учета расчетов может быть активно-пассивным. Закрепите это в учетной политике. Установите возможность корреспонденций счета со счетами 50, 51, 55.

[aag]

Как вариант, создайте новый счет "Расчеты с кредитной организацией по получению наличных денежных средств".

Спасибо за совет, тоже выход из ситуации.

Если никто ничего более дельного не посоветует - можно будет им воспользоваться.

[IrinaSakhalin]

А подскажите пожалуйста, если с р/счета деньги переводятся на бизнес счет, но с него деньги снимаются к примеру не в этот день, а бывает такое что через 2-3 дня и не в полном объеме, т.е на карте остаются средства.Как быть?

[Rahsch]

А подскажите пожалуйста, если с р/счета деньги переводятся на бизнес счет, но с него деньги снимаются к примеру не в этот день, а бывает такое что через 2-3 дня и не в полном объеме, т.е на карте остаются средства.Как быть?

Снять оставшиеся деньги в другой день или вернуть их на расчетный счет.

[IrinaSakhalin]

Подскажите еще проводки если за снятие наличных банк снимает комиссию и некоторые покупки оплачиваются картой.

[IrinaSakhalin]

10.01.2013 - Дт57 - Кт51 - 10000 - перечислено с расчетного счета на пополнение бизнес-счета;
11.01.2013 - Дт55 - Кт57 - 10000 - пополнение бизнес-счета.

Обязательно ли вести учет на 57 счете, даже если деньги поступают на карту на след.день? Если просто вести учет 55 счета и операции по нему