Добрый всем день! По итогам камералки дали акт.Доначислили НДС по двум пунктам:1) взаимозависимые лица, продажа с мин наценкой
2) Займ от ИП (он же учредитель и основной покупатель) расценили как предоплату и начислили НДС с полученной предоплаты.
Вопросы:
1) подскажите где посмотреть порядок расчета наценки для начисления взаимозависимому лицу.Они взяли среднюю.
2) Правомерно ли переквалифицировать займ на предоплату.Есть договора займа, в платежках везде написано о перечислении займа.
а потом зачет в счет покупки?Сообщение от чирок61
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
нет. ИП оказывает услуги по перевозке товара ООО, здесь может быть зачет, по займам нет.
не понял, почему не может быть зачета, но короче говоря, вы этот заём не зачитывали, а расплачивлись живыми деньгами?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
У них не было зачета по займу-поставке.Долг по займу возвращали на р/счет .Учет займов на сч 66 ведется.Зачет только между поставкой товара ООО и услуги ИП.А налоговая считает займ предоплатой и начисляетс НДС на него, так как на эти деньги закупался товар и продавался ИП, но не только ему и другим покупателям.Вот я и ищу обоснования для того, что займ не есть предоплата.
Интересна логика налоговой, зачем же организации берут займы? Складывать их на счет и любоваться на них?
Так а что искать-то? У Вас есть договор займа, есть возврат этого займа. Все документы на месте. Я думаю, что доначисления снимутся еще на уровне разборок с начальством налоговой, в суд тут налоговой нечего предоставить
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
