Добрый день!
Ситуация такая: мы сдаем в аренду помещения, но оплата за них не является нашим доходом (работаем по договору поручения).При выставлении актов на оказание услуг,формируется проводка Д 76.5 (арендатор) К 91.1.Корректно ли будет закрывать этот прочий доход проводкой Д 76.5 (поручитель) К 91.1 ??
Не понятно, что может закрыть такая проводка.Сообщение от yabux
Если
то почему Вы делаете такую проводку:
?
Если вы только участвуете в расчетах, то ИМХО, нужно так:
76Арендатор/76Поручитель - начислена арендная плата
51/76Арендатор - получена арендная плата
62Поручитель/90 - начислено вознаграждение
76Поручитель/62Поручитель - удержано вознаграждение из суммы арендной платы
76Поручитель/51 - арендная плата перечислена Поручителю
ИЛИ
76Поручитель/51 - арендная плата перечислена Поручителю
62Поручитель/90 - начислено вознаграждение
51/62Поручитель - получено вознаграждение от Поручителя
Мы тут совсем запутались ...первый раз с таким столкнулись...Там понимаете какая ситуация...
мы значит сдаем в аренду помещения (доход не наш)
Д 51 К 76,5- оплата за аренду
Д 76.5 К 91.1 _оказание услуг ( акты для арендаторов).
Ещё у нас есть расходы (услуги связи,вода ,интернет и т.д.), которые тоже не наши...
Д 76.5 (Доверитель) К 76.5 ( услуги связи) - расходы за услуги связи отнесли на доверителя
Д 76.5 (услуги связи) К 51 - мы оплатили за услуги связи
Д 76.5 (доверитель)К 51- оплата доверителю по договру поручения
Д 76.5 (доверитель) К 62.1- комиссионное вознаграждение
Д 62.1 К 90.1.1- Выручка
Подскажите,какие проводки некорректные? очень надеюсь на подсказку..
Вы не находите здесь противоречия?
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
Это по договору поручения,мы как посредники, сдаем площади,но доход не наш. Наш доход- комиссионное вознаграждение.
Вот комиссионное вознаграждение и есть 90 счёт.
см. пост Сергея. там всё верно.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
[QUOTE=Сергей А.В.;54108306]Не понятно, что может закрыть такая проводка.
Согласна с этой проводкой..только как распечатать арендаторам акты,чтобы они расходы приняли у себя ? На данный момент мы создаем акты ,через Оказание услуг.Формируется проводка Д 76.5 К 91.1. Вот бух.справкой как раз хотели переместить доход на доверителя...
Ну не проводите этот документ - и не будет проводок, а только печатная форма
да мы бы с удовольствием..только арендаторам же надо акты выставлять, расходы им подтверждать свои..Ну не проводите этот документ - и не будет проводок, а только печатная форма
В чем проблема?
Создаете в 1С документ. Сохраняете, но не проводите. Печатаете нужные документы. Проводок в Вашем учете не возникает.
А зачем арендаторам акты? Им и счета-фактуры достаточно.
Вредина — это сложная социально-психологическая работа, за которую никто не платит, но ты получаешь от нее удовольствие.
В чем проблема?
Создаете в 1С документ. Сохраняете, но не проводите. Печатаете нужные документы. Проводок в Вашем учете не возникает.
спасибо большое..так и сделаем!
Нет, акты надо проводить, только проводка будет не Д62 К 90, а Д 62 К 76 (Принципал). А по НДС вообще никаких проводок не будет. И в 1С это надо как-то реализовать.
Зачем?
Ну, вообще-то, это первичные документы, на основании которых делаются записи в регистрах бухгалтерского учета (и далее по тексту...) Даже странно как-то на бухгалтерском форуме объяснять, зачем проводить первичные документы... Вы бухгалтер или кто?
ну вообще то странно само по себе составление актов на аренду
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием