Экспорт услуг? в Финляндию

[Zzest]

Добрый день! Клиенту из Финляндии будут оказаны IT-услуги. Мы на УСН, возникают ли у нас какие-то обязанности по НДС?

[Над.К]

нет

[Zzest]

нет

Спасибо! А если Швейцария? Без разницы?)

[Над.К]

Да без разницы

[Zzest]

Ура, спасибо!

[sonata1983]

Подскажите, пожалуйста. Мы тоже оказали услуги по предоставлению персонала финскому клиенту, мы на ОСНО. Клиент из Финляндии, но персонал предоставляли на территории РФ.
Сейчас нужно оформить возврат неизрасходованных средств клиенту. Подскажите, как документально это оформить, сталкиваемся впервые??? Как быть с НДС?
И ещё вопрос, нужно ли платить НДС отдельными п/п? Спасибо заранее!!!

[Тоня]

Местом реализации не признается территория РФ при:
предоставлении персонала, в случае если персонал работает в месте деятельности покупателя;
У вас персонал в РФ, место реализации РФ.

как документально это оформить

Возврат денег? Что значит "неизрасходованные средства"?

[!Сергуня]

Сейчас нужно оформить возврат неизрасходованных средств клиенту. Подскажите, как документально это оформить, сталкиваемся впервые???

Насколько я понял, финны сделали на вашу фирму предоплату. Чтобы вернуть "лишнее" - оформляете с финнами акт выполненных работ на ту сумму, что есть в реале. Если расчеты с финнами были в рублях, то оформляте платежное поручение с указанием в поле "Назначение платежа" подстроки вида "{VO20800}". К платежке прикладываете копию акта. Банк выпустит возврат на финнов при условии, что сумма возврата определяется как "Сумма предоплаты - сумма по акту выполненных работ".

Это если ПС на договор не оформлялся (что наиболее вероятно). Если расчеты в валюте и/или договор на оказание услуг был свыше эквивалента USD 50тыс (т.е. оформлялся ПС) - то технология немного другая.

[sonata1983]

Насколько я понял, финны сделали на вашу фирму предоплату. Чтобы вернуть "лишнее" - оформляете с финнами акт выполненных работ на ту сумму, что есть в реале. Если расчеты с финнами были в рублях, то оформляте платежное поручение с указанием в поле "Назначение платежа" подстроки вида "{VO20800}". К платежке прикладываете копию акта. Банк выпустит возврат на финнов при условии, что сумма возврата определяется как "Сумма предоплаты - сумма по акту выполненных работ".

Это если ПС на договор не оформлялся (что наиболее вероятно). Если расчеты в валюте и/или договор на оказание услуг был свыше эквивалента USD 50тыс (т.е. оформлялся ПС) - то технология немного другая.

Вы все верно поняли: финны сделали предоплату, акт вып.работ на меньшую сумму, теперь разницу им возвращаем. Паспорт сделки не оформлялся, расчеты в рублях.
Спасибо большое за ответ!

От себя дополню: в банке посоветовали подписать с клиентом акт сверки и на основании акта вернуть разницу.

[sonata1983]

Местом реализации не признается территория РФ при:
предоставлении персонала, в случае если персонал работает в месте деятельности покупателя;
У вас персонал в РФ, место реализации РФ.

Возврат денег? Что значит "неизрасходованные средства"?

Нужно вернуть разницу: предоплата - сумма в акте вып.работ.
Спасибо за ответ!