ГСМ

[Аноним]

Здравствуйте)Помогите пожалуйста советом. Во время не списали ГСМ и теперь на остатке 10.03 висит огромная сумма, как правильно списать, то что не списали вовремя?????

[бух-та]

Как давно надо было списать?

[Аноним]

Этот год и последний квартал 2012

[ZZZhanna]

Система налогообложения какая?

[Аноним]

ОСНО

[ZZZhanna]

В НУ можно подать уточненки, в БУ исправлять текущим периодом как ошибку прошлого года Д 84 К 10.
Но нужны путевые листы.

[Аноним]

уточненки не хочется сдавать(( а если списать только в б/у, а н/у не трогать??? могут потом налоговики к этому придраться?

[ZZZhanna]

н/у не трогать

во-первых, вы завышаете налог на прибыль, что наверняка не понравится собственникам
во-вторых, если были выплаты дивидендов из завышенной прибыли, это налоговикам, скорее всего, не понравится.

[Аноним]

если были выплаты дивидендов из завышенной прибыли, это налоговикам, скорее всего, не понравится.

А чего им в этом может не понравиться?

[Аноним]

выплат не было.

[Аноним]

уточненки не хочется сдавать

Так и не сдавайте. Остаток на 01.01.13 спишите в текущем периоде как внереализационный расход в виде убытков прошлых периодов, выявленных в отчетном.

[ZZZhanna]

А чего им в этом может не понравиться?

завышенная сумма дивидендов (ну вдруг)

[Аноним]

завышенная сумма дивидендов

И в чем криминал?

[OV66]

В НУ можно подать уточненки, в БУ исправлять текущим периодом как ошибку прошлого года Д 84 К 10.
Но нужны путевые листы.

Так исправляются только существенные ошибки, выявленные после даты утверждения отчетности. В случае со списанием ГСМ, скорее всего несущественная ошибка, поэтому иправительная проводка Д 91 -К 10

[OV66]

уточненки не хочется сдавать(( а если списать только в б/у, а н/у не трогать??? могут потом налоговики к этому придраться?

Нет, не могут, а даже рады будут.

[Просто человек]

Аноним, не забывайте, что любая уточненка это повод растянуть период проверки.

[Аноним]

Нет, не могут, а даже рады будут.

Рады будут придраться???

[Аноним]

Аноним, не забывайте, что любая уточненка это повод растянуть период проверки.

А чем чревато продление срока камеральной проверки по налогу на прибыль?

[ZZZhanna]

В случае со списанием ГСМ, скорее всего несущественная ошибка

неизвестно, т.к. автор пишет

висит огромная сумма

[Аноним]

Нет, не могут, а даже рады будут.

Рады будут придраться???Не поняла я вас)))двояко, как то фраза звучит.

[ZZZhanna]

Рады будут завышению налога

[Аноним]

Спасибо)))а это не будет расценено, как нарушение б/у...???получается,что гсм израсходовали и его по сути нет, а на 10 он висит...

[Аноним]

....ау....

[бух-та]

Кем расценено,это Ваша внутренняя проблема. Налоговой всё-равно.