Возврат товара поставщику

[Аноним]

Добрый день!
Помогите пожалуйста что делать с возвратом поставщику. Мы ООО на ОСНО, наши поставщики тоже.
Мы получили несколько наименований товара по одной накладной. Одна позиция не подошла и вернули поставщику. Оформили как возврат. Я по не опытности не посмотрела как правильно и в каких случаях оформляется возврат, теперь вот сижу и мучаюсь. Документально есть только уведомление в виде соглашения сторон о том что мы изменяем условия договора в сторону уменьшения и корректировочная сч/ф от поставщика на сумму возврата.
Не понимаю как отразить этот возврат в БУ и НУ.
В 1 С сделала проводки:
Д41К60 - 100 руб. - поступили товары
Д19К60 - 18 руб. - НДС

Дальше делаю возврат:
Д76К41 - 5 руб - вернули товар поставщику.
Занесла корректировочную сч/ф в 1С, но она никаких проводок не формирует. (для чего она тогда вообще нужна?)
Какие проводки еще нужны чтобы все закрылось правильно?

[Шерочка]

Добрый день!
Помогите пожалуйста что делать с возвратом поставщику. Мы ООО на ОСНО, наши поставщики тоже.
Мы получили несколько наименований товара по одной накладной. Одна позиция не подошла и вернули поставщику. Оформили как возврат. Я по не опытности не посмотрела как правильно и в каких случаях оформляется возврат, теперь вот сижу и мучаюсь. Документально есть только уведомление в виде соглашения сторон о том что мы изменяем условия договора в сторону уменьшения и корректировочная сч/ф от поставщика на сумму возврата.
Не понимаю как отразить этот возврат в БУ и НУ.
В 1 С сделала проводки:
Д41К60 - 100 руб. - поступили товары
Д19К60 - 18 руб. - НДС

Дальше делаю возврат:
Д76К41 - 5 руб - вернули товар поставщику.
Занесла корректировочную сч/ф в 1С, но она никаких проводок не формирует. (для чего она тогда вообще нужна?)
Какие проводки еще нужны чтобы все закрылось правильно?

У вас поступление товара и возврат в одном периоде, или в разных?
В 1С надо делать документом (корректировка поступления).

[Аноним]

Шерочка, все было в одном месяце, но поставщики документы переделывать не будут. Мне бы проводки если можно конечно.

[sharmel007]

Занесла корректировочную сч/ф в 1С, но она никаких проводок не формирует. (для чего она тогда вообще нужна?)

Если это 7ка то на основании корр счф вводится запись книги продаж

[Аноним]

[QUOTE=sharmel007;54144457], А почему в книге продаж, а не сторно в книге покупок?

[Аноним]

В главбухе вот что советуют, как выдумаете такое может быть "Д60К41"?
В момент оприходования (до выявления брака):

Дебет 41 Кредит 60
– оприходован товар;

Дебет 19 Кредит 60
– учтен НДС по поступившим товарам;

Дебет 68 субсчет «Расчеты по НДС» Кредит 19
– принят к вычету НДС.

После того как был выявлен брак:

Дебет 60 Кредит 41
– отражен возврат бракованных товаров;

Дебет 91-2 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС»
– начислен НДС со стоимости возвращенных товаров;

Дебет 60 Кредит 91-1
– сумма начисленного НДС со стоимости возвращенных товаров предъявлена продавцу.

[Аноним]

Думаю правильно сделали. Только НДС поправите еще.

[Шерочка]

Шерочка, все было в одном месяце, но поставщики документы переделывать не будут. Мне бы проводки если можно конечно.

Вы возвращаете товар качественный, или бракованный? От этого будут зависеть какими документами это делать в 1С.

Если товар вернули не качественный, тогда нужно составлять акт рекламации, писать претензию на имя поставщика. Проводить это через сч. 76.02 (в 1С 8.2 БП).
Дт 76.02 Кт 41.01 - возврат поставщику - 1000 руб.

Дт 76.02 Кт 68.02 - 180 руб.

Теперь на основании документа «Возврат товаров поставщику» нужно сформировать счет-фактуру выданный, который попадает в книгу продаж автоматически.

Если товары, которые возвращаются поставщику, были оплачены, то возврат денежных средств от поставщика оформляется документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Возврат от поставщика». Данный документ формирует проводку:

Дт 51 «Расчетные счета» Кт 76.02 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» субсчет «Расчеты по претензиям».

Если вам нужно оформить акт сверки для уточнения расчетов с поставщиком, то формируется документ «Акт сверки взаиморасчетов».

[Шерочка]

Вопрос про бракованный товар снимаю.

[Шерочка]

Шерочка, все было в одном месяце, но поставщики документы переделывать не будут. Мне бы проводки если можно конечно.

Вот, что я нашла по вашему вопросу.

При проведении документа "Возврат товара поставщику" воздаются проводки:
Дт Кт
1)7602 4102 - Обычная (не сторно)
2)9102 7602 - Обычная (не сторно)
3)7602 6802 - Обычная (не сторно)
(во вложениях скрины)

В соответствии с письмом Минфина России от 18 февраля 2013 №03-03-06/1/4213:
Возврат товара учитывается теперь только как обратная реализация (поступление), поэтому изменяется учет возврата в бухгалтерии.
Так, возврат поставщику отражается не через 76,02, а через 90-е счета как обычная реализация, но в товарной накладной помечается, что это возврат товара и номер документа по которому была отгрузка(поступление).

[Аноним]

Я бы рада сделать обратную реализацию, только вот документы мне подписывать никто не будет.
Читала тоже всякие разъяснения и прочее, поняла что если товар привезли не тот что заказывали, то через 90 счет его проводить не надо. корректировочную счет-фактуру в книгу продаж включила, только получается я делаю запись в книге продаж и у меня получается Д19 К 68, а с 19 как убрать сторнировать?
Поступил товар на 118 руб с НДС, возврат товара был на 10 руб. с НДС
В итоге:
Д41К60 - 100 - поступили товары
Д19К60 - 18 - НДС
Д68К19 - 18 - НДС принят к зачету

Возвращаю товар:

Д19К68 - 1,8 восстановила НДС

Как убрать 8,2 руб с 41 счета и 1,8 с 19?
Как вариант сторнировать
Д41К60 - 8,2
Д19К60 - 1,8