Ошибка в декларации НДС + блокировка счета

[d'art]

Добрый день, форумчане!

Возникла плохая ситуация - бухгалтер сдала декларацию по НДС за 3 квартал, по которой к уплате у нас - 100 тыс. Я, будучи руководителем организации, не глядя подписал. На деле сработали в ноль и ничего не заплатили. В банк пришло требование об уплате налога, столько денег на счету не было - списали, сколько было и счет заблокировали.


Поясню. Организация у нас молодая - буквально каждая тысяча на счету, так что вариант "заплатить налог" и ждать возврат не очень хорош. Дополнительная проблема - мы посредники и обороты большие с маленькой маржой, так что отсутствие НДС и прибыли в принцепе выглядит подозрительно, а тут такое...

Что делать сейчас? Понятно, что подавать корректировку - но каковы последствия? Излишне объявленный НДС мы все-таки должны будем заплатить или нет? Поеду в налоговую решать этот вопрос - там как себя вести, что говорить?

[бух-та]

Подаёте уточнёнку, далее камеральная проверка.

[Анжелика Ник]

На деле сработали в ноль и ничего не заплатили.

что значит в ноль? и даже при таком раскладе в случае отсутствия сч-фактур вполне возможен НДС к уплате..

[d'art]

Анжелика Ник, у нас закупки в периоде больше продаж - так вышло
бух-та, а камералка точно будет, никак не избежать? А "лишний" НДС не придется платить из-за этого?

[mvf]

бух-та, а камералка точно будет, никак не избежать?

Она в любом случае проводится. Хоть к доплате налог... хоть к возмещению.

[Тоня]

у нас закупки в периоде больше продаж

И незакрытых на конец квартала авансов от покупателей нет?

[Анжелика Ник]

d'art, закупки не означают автоматически равно НДС к возмещению.. Бух что говорит почему такая сумма получилась?

[d'art]

Анжелика Ник, Бухгалтер так говорит - у нас посреднические услуги (не физ. товар), так что наши закупки всегда попадают в базу в периоде возникновения + в втором квартале получили много авансов, с которых уже платили НДС.

Тоня, незакрытых авансов ни нам, ни от нас нет.

[Тоня]

Если это действительно ошибка - уточняйтесь и подавайте заявление на возврат излишне уплаченного.

[Анжелика Ник]

так что наши закупки всегда попадают в базу в периоде возникновения

+ оригинал сч-фактуры..

как бух объясняет НДС к уплате в 100тыс руб если вы считаете что должно быть в ноль?

[d'art]

Объясняет, что спешила - поздно ей документы предоставили - и завысила налоговую базу, указала там выручку с НДС

[Аноним]

как бух объясняет НДС к уплате в 100тыс руб если вы считаете что должно быть в ноль?

написано, что много авансов поступило. вот и вылез НДС с авансов, а закупить не успели ничего на эти авансы, наверное

[Тоня]

написано, что много авансов поступило.

Во 2 кв.

[Анжелика Ник]

d'art, делайте уточненку.. готовьте все доки.. книги покупок, продаж.. журналы учета сч-фактур.. и в путь наверняка налоговая будет делать запрос по предоставлению этих документов после уточненки

[Шерочка]

d'art, может ваш бухгалтер не все счет-фактуры полученные отразила. Вы пишете, что незакрытых авансов нет. Вы не знаете, закрыла ли бухгалтер эти авансы счет-фактурами. Они должны у нее отразиться в книге покупок и продаж. Пусть все проверит, прежде чем подавать уточненку.

[d'art]

Шерочка, По секрету скажу - книга покупок и продаж у нас составляется строго в конце квартала после сдачи отчетности То есть пока 3 квартал можно править, а четвертыЙ девственно пуст.

Заранее извиняюсь, если вопрос не очень умен. Даже если бухгалтер не отразил счет-фактуры (в книге продаж и покупок имеете в виду?) их же можно туда сейчас внести в нашем случае?

И еще момент - работаем со стройкой, на половину продаж нет нормальных документов - покупатели не возвращают подписанные экземпляры. Отчитываемся исходя их фактических показателей по счету. Все входящие документы в порядке - я проверял. Что если это великолепие инспектор увидит? Вроде ничего страшного - с движениями по счету сходится. Или как?

[Январь]

Даже если бухгалтер не отразил счет-фактуры (в книге продаж и покупок имеете в виду?) их же можно туда сейчас внести в нашем случае?

Уточненку все-таки собираетесь подавать, то можно

Отчитываемся исходя их фактических показателей по счету

В смысле по расчетному? Не должно там ничего сходиться ни с прибылю, ни с НДС (кроме авансоы полученных). Выручку по выписанным документам (накладные или акты, что у вас?) уж всегда можно посмотреть

[d'art]

Уточненку все-таки собираетесь подавать, то можно

В смысле по расчетному? Не должно там ничего сходиться ни с прибылю, ни с НДС (кроме авансоы полученных). Выручку по выписанным документам (накладные или акты, что у вас?) уж всегда можно посмотреть

Да, конечно, неправильно выразился. Декларируем выручку и налоговую базу НДС к уплате исходя их фактических поступлений на счет с учетом периода, к которому относится продажа. И вот эти "вычищенные поступления" декларируем и на них можем предоставить документы с нашей стороны.

[d'art]

В общем, картина у меня нарисовалась. Всем огромное спасибо за участие и помощь.

[Аноним]

А получилось это из-за Вашего несерьезного отношения к оформленным документам