Акт выполненных работ и счет-фактура разными датами

[Анна16]

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации. ООО оказало услуги (акт выполненных работ от 28.09.2013 г.), а счет фактура была выписана позднее 01.10.2013 г. уже в другом отчетном периоде. Можно ли так делать? Сейчас ФНС требует пояснения, т.к. в декларациях по НДС за 1, 2 и 3 кварталы выручка от реализации меньше, чем в декларации по прибыли за 9 мес. Как правильно можно аргументировать?

[AqaHolding]

Ждем, Клерков, тоже интересен этот вопрос.

[Лихой]

А вы сперва нам, клеркам, аргументируйте, как это вас так угораздило. Это ведь ваша выручка?

[Январь]

ООО оказало услуги (акт выполненных работ от 28.09.2013 г.), а счет фактура была выписана позднее 01.10.2013 г.

Теоретически выписать счет-фактуру можно в течение 5 дней. Но НДС надо начислить к уплате в момент возникновения налоговой базы, а это 28.09.13.
Правильно вам сейчас срочно доплатить налог+пени и уточненку подать

[Анна16]

Теоретически выписать счет-фактуру можно в течение 5 дней. Но НДС надо начислить к уплате в момент возникновения налоговой базы, а это 28.09.13.
Правильно вам сейчас срочно доплатить налог+пени и уточненку подать

Спасибо большое, поняла.