Помогите разобраться - недоплатили работнику з/п, что делать?

[sirhc]

Доброго дня!

Возникла такая ситуация - сотрудник оформился в феврале 2013 года и с тех пор получал з/п, но бухлалтер тупанул и забыл учесть вычет на ребенка.
Точнее в 1Ске этот вычет как раз был учтён, а то что в соответствии с этим зарплата будет больше примерно на 200 руб./мес. он не учёл.

Как результат 1Ска начислила недовыплату з/п в размере 2000 руб. по данным оборотно-сальдовой ведомости за 2013 год (повисла сумма в 2000 руб. на 70 счете)

В связи с этим вопрос - просто доначислить з/п в следующем месяце в размере 2000 руб. и всё?

Или есть другой более правильный способ?

[ZZZhanna]

просто доначислить з/п в следующем месяце в размере 2000 руб.

не доначислить, а выплатить задолженность. Лучше бы декабрем.

[sirhc]

не доначислить, а выплатить задолженность. Лучше бы декабрем.

То есть делаю платёжку с доплатой в 2000 руб. В назначении платежа пишу, что это за декабрь доплата и в ведомости делаю отдельную запись на эту сумму для сотрудника, верно?

[ZZZhanna]

в ведомости делаю отдельную запись на эту сумму для сотрудника

в какой ведомости?

делаю платёжку с доплатой в 2000 руб. В назначении платежа пишу, что это за декабрь доплата

да

[sirhc]

в какой ведомости?


да

Раздел "Сотрудники и зарплата" - Ведомость в банк. Тут я отражаю выплаты сотрудникам.

Уточните, пожалуйста, ещё такой момент:

Посмотрел детально ОСВ и увидел, что ещё

1. Недовыплачен НДФЛ в размере 181.66 руб., тоже сделать платёжку с доплатой на эту сумму? Какой месяц лучше указать?

2. Выявилась переплата двум сотрудникам в размере 50 копеек. Как её можно убрать? Одному сотруднику можно недоплатить в след. месяце, а другой уже уволился...

Как лучше поступить?

[ZZZhanna]

1. Недовыплачен НДФЛ в размере 181.66 руб.,

работнику или в бюджет? и почему вдруг НДФЛ с копейками?

Как её можно убрать?

списать на основании инвентаризации 70 счета

[sirhc]

работнику или в бюджет? и почему вдруг НДФЛ с копейками?



списать на основании инвентаризации 70 счета

Это НДФЛ 13%, перечисляемый с з/п работников. Я не совсем понял про инвентаризацию, нужно эти 182 руб. уплатить в бюджет?

[Nadedja]

Это НДФЛ 13%, перечисляемый с з/п работников

НДФЛ считается только в целых рублях. С копейками Вы не сдадите отчетность.
Вам необходимо пересчитать НДФЛ со всех выплат всем работникам и срочно доплатить разницу в бюджет.

Я не совсем понял про инвентаризацию

Речь шла и списании 50 копеек задолженности уволенного сотрудника.

[sirhc]

НДФЛ считается только в целых рублях. С копейками Вы не сдадите отчетность.
Вам необходимо пересчитать НДФЛ со всех выплат всем работникам и срочно доплатить разницу в бюджет.


Речь шла и списании 50 копеек задолженности уволенного сотрудника.

Я уже пересчитывал. НДФЛ начислен везде правильно, а вот уплачен в меньшей сумме, поэтому как я правильно понимаю, нужно просто платёжку сделать на 182 руб. и перечислить, только что указать в назначении платежа? Доплата за декабрь?

А также огромная просьба подсказать - как сделать инвентаризацию 70 счета? Ни разу такого не делал...

[Nadedja]

что указать в назначении платежа?

НДФЛ за декабрь 2013 г.

А также огромная просьба подсказать - как сделать инвентаризацию 70 счета?

Вы ее уже фактически сделали - сверили остатки по начисленным и выплаченным суммам.

50 копеек можно "вернуть" в кассу через ПКО от имени бывшего работника;
можно оставить "висеть" на счете, чтобы списать через 3 года в долгах;
можно списать на расходы бух. справкой на основании служебной записки о прощении долга бывшему сотруднику.

Лично для меня предпочтительнее первый способ.