Здравствуйте, я новичек и не могу разобраться со счетом 84, каким образом формируется сумма на этом счете? я знаю что она формируется после реформации баланса, но с каких счетов сумма переходит на 84, хочу разобраться и в ручную проверить правильно ли программа 1с8,2 отражает 84 счет, т.к. в течении 2012г бухучет велся, но там могут быть ошибки при учете, а восстанавливать все с начала года не очень то хочется и времени нет. Прилагаю осв.Помогите плиз разобраться((.
На 84 всё обычно приходит с 99
Амортизация почему не начисляется? В декабре только ОС приняли?
26 счет и 25, и скорее всего 44 (что у вас там зависло?) должны быть закрыты
Красные копйки надо откорректировать
90 и 91 счета сальдо иметь не должны
Амортизацию не начисляем потому, что авто в лизинге и не в собственности, купили его в мае2012г, я знаю что 25,26,44 счета должны закрываться, но они не закрываются, и не знаю по какой причине, может в настройках что то не то, пока разобраться не могу. Если например эти счета не закрылись, есть сальдо на 90,91 счетах, эти ошибки могут повлиять на формирование нераспределенной прибыли, по осв на 84 счете 894 тыс., т.е. это прибыль получается, но на самом деле на счете организации нет таких денег, как выяснить как данная сумма сформировалась?Спасибо за помощь)
Если это имущество должно быть на балансе лизингодателя, то у вас оно должно быть на 001.Сообщение от Светик23
Да, неправильная у вас прибыль будет
Деньги на счету - это не прибыль. Бух.учет у вас методом начисления ведь?
Имущество у лизингополучателя на балансе, т.е. у нас. У нас УСН д-р, кассовый метод.
Тогда и амортизацию надо начислять
Это по расчету налога. А бух.учет?
Мы просто переносим остатки в новую базу. Т.к. бух учет обязательный с 2013г., и те кто его не вели ранее, тем надо остатки перенести по счетам. А если не получится определить остаток по 84 счету, обязательно ли его переносить, или можно с 2013 года новый правильный учет вести?
бух учет-метод начисления
Откуда у вас возьмется правильный учет при неправильных остатках? И почему вас только 84 счет взволновал?
Потому что остатки по другим счетам уже перенесены (10,41,60,62,70,01,68,51), остался только 84, остатки по 25,26 счету не переносились, тк они должны были закрытся.
Ну так закройте 25,26 и 44. Они должны на 90 уйти, с 90 на 99, с 99 на 84. И прибыль сразу уменьшится
90 и 91 тоже надо закрыть
И с 01 все-таки разберитесь, точнее с отсутствием 02
Спасибо за помощь, буду разбираться с закрытием)
Уважаемые эксперты бухгалтерии!
У меня почему-то тоже получилось слишком большое значение сч.84.
Делаем всё впервые, чтобы получить эти данные пришлось восстановить бухучет полностью с 2011 года.
Посмотрите, пожалуйста, наверно что-то тоже не так закрыто?
Я так понимаю, что сч 84 зависит еще и от прошлого года, поэтому прикладываю и 2012 тоже
Что должно быть закрыто, то закрыто. Вопросы вызывают ОС (у вас в учетной политике не предусмотрен стоимостной лимит?) и материалы (почему ничего не списывается?)
У нас, можно сказать, и учетной политики-то еще нет.
ОС 10 000 руб. это уставный капитал (был создан имуществом).
А материалы как списывать, мы даже и не знаем... Никогда в жизни бухучет не вела до этогособственно, я даже и не бухгалтер.
Обычно для облегчения жизни в учетной политике пишут, что ОС, стоимостью менее 40 тыс. руб. учитываются как материалы.
У вас было бы: 10 - 75; 26 - 10 при передаче в использование.
Но если не хотите так, то по ОС надо амортизацию начислять, ежемесячно
А что у вас там за материалы и для какой цели закуплены?
Фирма вообще чем занимается?
Спасибо за комментарий насчет ОС. Наверно так и сделаем.
А что касается материалов, там у нас всякие клавиатуры, мышки, канцтовары еще.
Фирма занимается разработкой программного обеспечения.
Т.е. всё это используется сотрудниками? Так тоже списывать надо при передаче в использование: 26 - 10
Если занимаетесь разработкой ПО, то что на 41? Или торговлей тоже занимаетесь?
И смущает отображение 43 счета, пусть и пустого. Такое бывает, если количество без сумм пробегало. Ничего ненужного там не притаилось?
В первую очередь хочу сказать СПАСИБО, Январь, за то что помогаете разобраться в моей хромой оборотной ведомости
Ой. А у меня тут целый "букет" проводок: 70 - 80, 08 - 75 и 01 - 08. Получается, для облегчения жизни эти ОС на счете 01 вообще не будут фигурировать (то есть нужно эти проводки удалить?), а сразу отправляются с 75 на счет материалов, а потом - в использование (26)?
А использование (26) при закрытии месяцев свёртывается на 20 счет.
Правильно я понимаю?
На 41 счете у нас программные продукты (мы являемся дилерами), которые продаются потом в составе услуг (разработка сайтов, а к ним добавляется также лицензия на программу для управления сайтом).Если занимаетесь разработкой ПО, то что на 41? Или торговлей тоже занимаетесь?
На 43 счете в 2011 году была проводка:И смущает отображение 43 счета, пусть и пустого. Такое бывает, если количество без сумм пробегало. Ничего ненужного там не притаилось?
62 - 90, 90 - 43. Продали программный продукт, который сами разработали. Действительно, сумма потерялась. Но теперь, когда я ввела сумму, там получился минусовой остаток на дебете...
И кстати, по итогам моих действий действительно суммы нераспределенной прибыли уменьшились. Только не знаю, как проверить их правильность.
Если ничего дороже 40 тыс.руб. за единицу покупать не будете, то да
В учетной политике определяется, куда 26 закрывать. Возможно на 20 или сразу на 90. Если не производство, то обычно второй метод применяют
Это вы сумму бОльшую списали проводкой 90 - 43 или вообще не провели выпуск продукции (43 - 20)
Доходы минус расходы = прибыль
Т.е. проверяете всё ли правилно списано на расходы, нет ли где-то непонятных остатков, вся ли выручка отражена
Мне программа предложила закрыть на 20, поэтому теперь уже так и делаем...
Да, действительно, не провели. Я добавила эту проводку, но теперь у меня эта минусовая сумма висит на дебете 20-го счетаЭто вы сумму бОльшую списали проводкой 90 - 43 или вообще не провели выпуск продукции (43 - 20)Что же с ней еще нужно сделать?
Закрытие месяца перепровели? У вас, я так понимаю, раньше весь 20-й на 90 уходил?
Мне сложно ответить на такой вопрос
В общем, я решила не мучиться, и провести эту продажу как услугу по разработке ПО. Тем более, было это всего один раз и в 2011 году, когда у нас еще не было обязанности вести бух.учет.
Также разобралась с товарами, да, я просто недостаточно им уделила внимания до этого, не было распределено что и куда потом продавалось. Теперь там всё по нулям.
Но вот проблема с ОС теперь. Я сделала проводки, как вы посоветовали (см. скриншот), чтобы учитывать ОС как материалы.
Но теперь по счету 75 получился минусовой остаток. Вот как это выглядит:
Наверно, что-то тут не так.
А формирование уставного капитала куда делось? На каждого учредителя должна быть проводка 75 - 80
Еще раз спасибо, что возитесь со мной!
Вот что у меня получилось в итоге:
А вот что получилось в балансе (или с этим уже в другую тему?).
sandra175, выглядит в общем нормально
Баланс, кстати, для сдачи в тысячах рублей заполняется
Благодарюзавтра поеду сдавать. Про тысячи знаю.
Скажите, а сдается он просто распечатанный, или обязательно по форме (в клеточках писать)?
И вместе с ним еще отчет о прибылях и убытках, я знаю...больше ничего?
Сегодня успешно сдала баланс и отчет о прибылях и убытках. Огромное спасибо за помощь!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
