Вопрос про авансовые отчеты

[Лена М]

Добрый день!Подскажите пож-та правильно ли заполнен авансовый отчет в 1 С по проводкам - Поступление канцтоваров (тетради) Дт 60 Кт 71, затем операция по поступлению материалов Дт 10 Кт 60. Или же нужно сразу делать ДТ 10 Кт 71.? И еще по услугам через ав.отчет - Дт 26 Кт 71 (перевод документа с иностранного языка).??

[Лолга]

Поступление канцтоваров (тетради) Дт 60 Кт 71, затем операция по поступлению материалов Дт 10 Кт 60.

Правильно - отражение в ав. отчете оплаты за товары наличной Дт 60 К 71
Поступление материалов - Д 10 Кт 60

Или же нужно сразу делать ДТ 10 Кт 71.?

Не стоит так делать

И еще по услугам через ав.отчет - Дт 26 Кт 71 (перевод документа с иностранного языка).??

Да

[Аноним]

А если через 60 счет, то контрагента надо в справочник заводить, а как заводить- по названию на кассовом чеке??(если из подтверждающих документов только чек).Только справочник засорять...
Я считаю, что в таком случае можно сразу на 10 счет заводить.
Вот если есть накладная и с/ф, то тогда согласна, надо через 60 счет проводить.

[МКП]

Да, такая же позиция у "Главбуха" № 11 стр.31

[Лолга]

Да, такая же позиция у "Главбуха" № 11 стр.31

Такая же - это какая? )) Вы еще год укажите плиз Главбуха )

[МКП]

Год - 2009
Позиция: что хотя проводка Дт10 Кт 71 (стоимость материалов оплаченных подотчетным лицом и не предусмотрена Планом счетов(Инструкцией) - эта проводка логична. А счет 60 не используется, т.к. обязательств перед поставщиком не возникает. Данная операция затрагивает только организацию и ее сотрудника

[Лолга]

Год - 2009
Позиция: что хотя проводка Дт10 Кт 71 (стоимость материалов оплаченных подотчетным лицом и не предусмотрена Планом счетов(Инструкцией) - эта проводка логична. А счет 60 не используется, т.к. обязательств перед поставщиком не возникает. Данная операция затрагивает только организацию и ее сотрудника

А если почитать внимательно, то там говориться не про 60-71, а 19-71
Да и статья называется Как правильно отразить в бухучете сумму НДС с "наличных" покупок...
Если компания покупает что-то за наличный расчет, сумму НДС корректнее отражать проводкой по дебету счета 19 и кредиту счета 71, а не 60.

Да, корреспонденция по дебету счета 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям» и кредиту счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами» не предусмотрена Инструкцией по применению Плана счетов (утверждена приказом Минфина России от 31 октября 2000 г. № 94н). Однако в данном случае логично поступать так же, как при учете материалов. Стоимость материалов, оплаченных подотчетным лицом, отражается по дебету счета 10 «Материалы» и кредиту счета 71 (если в соответствии с учетной политикой не используется счет 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»). Следовательно, и НДС по данным материалам логично показать в корреспонденции с кредитом счета 71.

При этом счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» не используется, поскольку обязательств перед поставщиком не возникает. Данная операция затрагивает только организацию и ее сотрудника.

[МКП]

Добрый день!Подскажите пож-та правильно ли заполнен авансовый отчет в 1 С по проводкам - Поступление канцтоваров (тетради) Дт 60 Кт 71, Или же нужно сразу делать ДТ 10 Кт 71.?

Мой то ответ был на вопрос Лены М нужно? - МОЖНО!

[Работник121]

а сразу поступление канцтоваров нельзя на 26 списать? Обязательно через 10-й проводить?

[ZZZhanna]

Обязательно через 10-й проводить?

по правилам бух. учета - да.

[Аноним]

а сразу поступление канцтоваров нельзя на 26 списать?

можно.

Обязательно через 10-й проводить?

Не обязательно.

[Аноним]

по правилам бух. учета - да.

По каким правилам? Конкретно, если можно...

[ZZZhanna]

ПБУ 5/01, не?

[Аноним]

ПБУ 5/01, не?

Пункт какой?