Акт выполненных услуг

[coolig]

Здравствуйте.
Являюсь агентом по агентскому договору. Сидим на УСН 6%.
Занимаемся бронированием гостиниц. При поступлении денежных средств от клиента, мы должны перечислить эти средства за минусом нашего вознаграждения. Как правило клиент перечисляет не всю сумму проживания, а 1 сутки. В итоге Принципал отправляет нам акт выполненных услуг (на 1 сутки проживания клиента), где отражается сумма нашего вознаграждения и сумма, которую мы перечисляем принципалу.
В конце месяца делается отчет агента и акт выполненных выполненных услуг с нашей стороны.
Вопрос: какую сумму отражать в акте выполненных работ (который делаем мы): всю сумму агентского вознаграждения или за минусом сумм, на которые уже есть акты от Принципала (на 1 сутки проживания)?

[Andyko]

так и не понял, чем отличается акт, который делаете вы, от акта, который делают за вас

[coolig]

так и не понял, чем отличается акт, который делаете вы, от акта, который делают за вас

В первом случае - Акт выполненных услуг выставляет Принципал за проживание гостей. Там указываются суммы, которые составляют Агентское вознаграждение и сумма, которая подлежит перечислению Принципалу.
Во втором случае - Акт выполненных услуг выставляет Агент с формулировкой "Агентское вознаграждение за проживание туристов 01.09.2012 - 30.09.2012".

Правильно ли в Акте выполненных услуг, который делает Агент указывать сумму агентского вознаграждения?

[Andyko]

агент принципалу не оказывает никаких иных услуг, кроме тех, за которые получает от принципала агентское вознаграждение;
поэтому непонятно, что еще, кроме вознаграждения, в этом акте может быть указано

[coolig]

агент принципалу не оказывает никаких иных услуг, кроме тех, за которые получает от принципала агентское вознаграждение;
поэтому непонятно, что еще, кроме вознаграждения, в этом акте может быть указано

Уточняю: Правильно ли в Акте выполненных услуг, который делает Агент указывать всюсумму агентского вознаграждения? Или там нужно указывать сумму вознаграждения, за вычетом вознаграждений, которые вошли в предыдущие акты от Принципала?
Попробую обрисовать ситуацию:
Всего за месяц было 10 бронирований гостиниц. Вознаграждение агента составило 10000 руб. В том числе было 1 бронирование, по которой поступила предоплата в размере 5000 руб. Вознаграждение составило 500 руб. Т.е. Принципалу было отправлено 4500 руб. Принципал выставляет акт выполненных услуг на проживание с суммой Итого: 5000 руб, Комиссия: 500 руб, Всего к оплате: 4500 руб.

Правильно ли Агенту указывать в акте выполненных услуг сумму в 10000 руб. на агентское вознаграждение? Или нужно указывать на 9500 руб (500 руб. уже есть в Акте, который выставил Принципал)?

[Andyko]

скажите, а почему принципал выбирает одно единственное бронирование, из всех, на которое составляет этот свой акт?
а с остальными что делает?

[coolig]

скажите, а почему принципал выбирает одно единственное бронирование, из всех, на которое составляет этот свой акт?
а с остальными что делает?

Принципал выставляет Акты выполненных услуг вместе с счетом на оплату на сумму, которую мы должны ему отправить (т.е. за вычетом вознаграждения 1-х суток проживания). Это делается только по тем бронированиям, по которым имеет место предоплата нам. В вышеуказанном примере была только 1 предоплата, поэтому и 1 акт.

[Andyko]

забудьте про этот акт и делайте свои документы на всю сумму;
отчет агента не забываете формировать для принципала?

[coolig]

забудьте про этот акт и делайте свои документы на всю сумму;
отчет агента не забываете формировать для принципала?

Отчет агента формируем мы (Агенты) и подписываем у принципала. Так что здесь все норм.
С первым случаем разобрались.
Недавно мы договорились с Принципалом, что суммы, которые поступают от клиентов, Агент может оставлять у себя (всю сумму) в счет вознаграждения. Т.е. Принципалу средства не отправляются. Оформляется акт взаимозачета.
Принципал также высылает акт выполненных услуг. Нужно ли этот акт подписывать? Ведь сумма не была оплачена, но с другой стороны - она не была оплачена через банковскую операцию, но зачтена по взаимозачету.

[Золотуля]

Добрый вечер. Подскажите, ИП УСН Д-Р бронируем авиабилеты для организации-нерезидента, какой документ выставлять им за оказанные услуги (аКт?) и второй вопрос, счет от 23 мая, выставлен за билеты на 30 мая и 4 июня 2014 года, каким числом выставлять Акт? нужно ли отдельно выделать в акте стоимость билета и сервисного сбора? расписывать ли услугу по каждому билету в отдельности?

[ABell]

Добрый вечер. Подскажите, ИП УСН Д-Р бронируем авиабилеты для организации-нерезидента, какой документ выставлять им за оказанные услуги (аКт?) и второй вопрос, счет от 23 мая, выставлен за билеты на 30 мая и 4 июня 2014 года, каким числом выставлять Акт? нужно ли отдельно выделать в акте стоимость билета и сервисного сбора? расписывать ли услугу по каждому билету в отдельности?

Датой отправки нерезиденту.
Если комиссионный(это стандартно), то да.
Необязательно.

[ABell]

Отчет агента формируем мы (Агенты) и подписываем у принципала. Так что здесь все норм.
С первым случаем разобрались.
Недавно мы договорились с Принципалом, что суммы, которые поступают от клиентов, Агент может оставлять у себя (всю сумму) в счет вознаграждения. Т.е. Принципалу средства не отправляются. Оформляется акт взаимозачета.
Принципал также высылает акт выполненных услуг. Нужно ли этот акт подписывать? Ведь сумма не была оплачена, но с другой стороны - она не была оплачена через банковскую операцию, но зачтена по взаимозачету.

В НК есть фраза "... и др."