Сложная ситуация! HELP!!!

[Юляча]

Доброго дня. Подскажите, пожалуйста. Ситуация в следующем. В прошлом году заключили договор СМР, заказчик оплатил предоплату. Начали закупать материалы, потом выясняется, что эти работы мы не будем делать, а чтоб закрыть ту авансовую сумму, мы отгружаем материалы, закупленные для этих работ.
Вот и успокоились, Ан, нет. В этом году до меня доходит, что работы ведутся по этому договору, и самое главное те материалы, которые я отгрузила, включены в КС-2. В итоге: Договор выполнен, КС-2, КС-3 сданы, а сумма отгруженных материалов у меня висит как долг.
Понятное дело, что эти материалы оплачены в КС-2. Прораб написал докладную записку, что так и так... материалы оплачены не будут, они уже оплачены по КС-2.
Вопрос: мне как быть? Бух.справкой что сделать?

[Server56]

мы отгружаем материалы, закупленные для этих работ.

Отгружаем, в смысле продаем другому лицу?
А из чего тогда делались работы для заказчика?

[Svetishe]

И заказчик подписал накладные?
Судя по всему, всё было на словах, слова сторнировать, фактические документы провести

[Юляча]

Отгружаем - это продаем заказчику. Сначала, думали, что не будут работы эти выполнять, а материалы закуплены на поступивший от них аванс, вот и пришлось отгрузить им эти материалы

[Юляча]

И заказчик подписал накладные?
Судя по всему, всё было на словах, слова сторнировать, фактические документы провести

Да, заказчик подписал накладные

[Svetishe]

Тогда пусть передает вам как давальческие.

[Юляча]

Так эти материалы и в КС заложены

[Svetishe]

Ну и правильно, в КС-3 вычтете эту стоимость давальческих и у вас всё сойдется

[Юляча]

А как быть с НДС? В том периоде мы его оплатили. Теперь никак не вернуть?

[Server56]

Насколько я понял ситуацию, попробую на пальцах.
Получили аванс 236 руб.
Д51 К62 - 236
Д76 К68 36 - НДС
Купили материалы на 118 руб.
Д10 К60 100
Д19 К60 - 18
Д68 К19 - 18
"Отгрузили" (то есть продали) их заказчику (за ту же сумму, я думаю)
Д62 К91 - 118
Д91 К68 - 18
Д91 К10 - 100
Выполняем работы из материалов заказчика
(проводки сами сделаете, не маленькие).
Где и какой НДС Вы потеряли и что хотите возвернуть?

[Юляча]

Продали значительно дороже(

[Server56]

Жадность фрайеров сгубила. Платите НДС и налог на прибыль.

[Юляча]

Значит не вернуть? Вариантов нет?

[Server56]

Деньги то получили? Получили. Так что увы.

[Юляча]

Теперь с проводками запуталась.У меня материалы отгружены в прошлом периоде. И в КС они есть. Как все это оформить?

[Server56]

Вам то, конечно, все понятно.
А вот нам не очень. Когда что закупалось, когда что передавалось и принималось?
прошлый период, нынешний период...
Вы проводочки к датам привяжите, и самостоятельно тогда разберетесь, думаю.
Ну а если работы были выполнены раньше, чем Вы материалы отгрузили, тогда не знаю.

[Юляча]

В прошлом периоде был заключен договор. На аванс от заказчика были закуплены материалы. Собирались выполнять работы, потом (по причне мне неизвестной) сказали, что работы делать не будем, а отгрузим материалы. Я делаю:
Дт 62.1 Кт 91.1 - отгрузка материалов.
В этом периоде оказывается, что работы по договору выполнены и подписаны КС-2, КС-3 на полную стоимость с теми материалами. Я делаю:
Дт 62.01 Кт 90.1.1
И у меня получается, что материалы отгружены дважды. В актах с работами и отдельно в накладной.
Подскажите, как мне быть?

[Server56]

2 варианта на выбор:
1. Убрать реализацию материалов.
2. Убрать из КС стоимость материалов.

[Юляча]

Если 1 вариант, это сторнировать? Они уже отгружены в прошлом году((( НДС с них оплачен
2 вариант не получится

[Server56]

Если 1 вариант, это сторнировать? Они уже отгружены в прошлом году((( НДС с них оплачен

Исправление несущественной ошибки прошлого года и уточненка по налогам.

[Юляча]

бух.отчетность тоже исправлять?

[Server56]

Нет. Ошибка несущественная.