Не стыкуются строки по НДС и налогу на прибыль

[Аноним]

Здравствуйте. В третьем квартале провели возврат некачественного товара. Соответственно проводки
76 - 41
76- 68
В декларации по ндс сумма возврата попадает в строку "Выручка от реализации" и не стыкуется со строкой в декларации по прибыли "Выручка от реализации" на сумму возвратов.

Как грамотно объяснять налоговой такое несоответствие?

[ZZZhanna]

так и объяснять.

[Зета]

Поэтому проще оформлять возврат как реализацию

[ZZZhanna]

Поэтому проще

не всегда.
Во-первых, не все поставщики хотят у себя проводить мифическую покупку от мифического поставщика,
во-вторых, в программе при возврате у покупателя нужно создавать виртуальный договор опять же с мифическим покупателем, а потом делать мифические взаимозачеты.

[ВаляЧел]

позволю процитиривать себя: "По вопросу несоответствия доходов от реализации за 2013 год (строка 010, листа 02 декларации по налогу на прибыль – 708612 руб) налоговой базе по налогу на добавленную стоимость (строка 010-060 раздела 3 декларации по НДС - 716385). Разница между указанными строками составляет 7773 руб. Данная сумма сложилась из сумм возвратов от покупателей и возвратов поставщикам. Сумма возвратов от покупателей составила 5480 руб., в результате чего уменьшилась сумма доходов в строке 010 листа 02 декларации по налогу на прибыль. Сумма возвратов поставщикам составила 2293 руб., в результате чего увеличилась налоговая база по налогу на добавленную стоимость в строке 010 раздела 3 декларации по НДС. По строке 020 листа 02 декларации по налогу на прибыль отражена сумма 15 руб. (проценты, полученных по договорам …банковского счета…), которая в соответствии с п.6 ст. 250 НК РФ является внереализационным доходом. Данная операция не подлежит налогообложению в соответствии с пп. 15 п. 3 ст. 149 НК РФ и не отражается в разд. 7 налоговой декларации по НДС".

[Сергей Пачолли]

Если честно, с возвратом все не так уж просто. Почитайте гл 26 http://base.consultant.ru/cons/cgi/o...66895846277475