Добрый день!
ООО на ОСНО.
Все время платили квартальные платежи по налогу на прибыль.
За период с 01.10.13 по 30.09.14 выручка более 40 милл. руб.
Расчет авансовых платежей (за октябрь, ноябрь, декабрь) производим по общей методике (Стр.180 Декл(9 мес)-стр.180 Декл(6мес))/3. Верно?
В декларации за 9 мес. в строках 290-310 указывают суммы рассчитанного аванс.платежа на IV квартал?
Т.е. получается, что до 28 октября я перечисляю квартальный платеж по итогам 9 мес. и авансовый ежемесячный платеж?
Да, всё так
Спасибо!
Имеется обособленное в другом регионе.
Как делить авансовые платежи?
Также в пропорции, как и квартальные делилиСообщение от Евгений_не
Основываясь на пропорции 9 месяцев?
Другой то нет. В годовой декларации покажете, что были начислены ежемесячные авансы в таком-то размере, а налога по годовой пропорции получилось столько-то, оно и откорректируется
Благодарю Вас!
Учредители планируют реорганизацию в конце 2014 года (присоединение), закончить планируют в 1 квартале 2015.
Деятельность по этому ООО уменьшается и авансы будут явно выше, чем сумма налога к уплате за весь год.
Как не потерять денежные средства, перечисленные авансами (в октябре, ноябре, декабре)?
Никак. Потом напишете заявление на возврат (или зачет)
Спасибо за помощь!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием