НДС налогового агента при УСН

[sos14]

Подскажите, правильны ли проводки учета агентского НДС , если вы на УСН 6 %, при этом сам НДС за наш счет, то есть в договоре прописано что мы его НЕ удерживаем в платим сами

Дебет 44 (20,26) Кредит 60
- учтены затраты на приобретение услуг без учета НДС;
Дебет 44 (20,26) Кредит 76 Н.А.,
- отражен НДС со стоимости услуг, оказанных иностранным исполнителем;
Дебет 76 НА., Кредит 68, субсчет «Расчеты по НДС»
- удержан НДС при оплате услуг иностранного исполнителя;
Дебет 68, субсчет «Расчеты по НДС» Кредит 51
- сумма удержанного НДС перечислена в бюджет;
Дебет 60 Кредит 52
- произведена оплата иностранному исполнителю;

[mvf]

при этом сам НДС за наш счет

Если вы не исполнили обязанность и уплатили налог "за свой счет" - почему включаете в расходы?

[sos14]

Если вы не исполнили обязанность и уплатили налог "за свой счет" - почему включаете в расходы?

какие, простите обязанности мы не исполнили?

[mvf]

Не удержали (как агент) НДС из дохода иностранца.

[sos14]

Не удержали (как агент) НДС из дохода иностранца.

Я вам говорю, что мы по договору должны платить за свой счет НДС.. получается что начислить его все равно должны, так?

[mvf]

Я вам говорю, что мы по договору должны платить за свой счет НДС

Да хоть за счет ЮНЕСКО. Я Вам говорю про расход, а не про налог.