Помогите- УСН сальдо по сч 76АВ Физики- как быть?

[skolyko]

Добрый день!

с 01.01.14 перешли на УСН, на сч 76АВ висит сальдо, клиенты у нас Физики.
Были предоплаты (1000,0) в прошлом году, отгрузки (1000,0) уже в этом году без НДС (по цене как с НДС)
Соответственно на сч 76АВ висит сальдо.
Что сейчас можно сделать как закрыть этот счет? Физиков сейчас найти не реально, тем более возвращать им, да и если вернем они нам должны станут
Очень нужна помощь!

[Январь]

На 91 списать

[skolyko]

А подскажите еще в случае если бы мы возвращали НДС покупателям какие проводки были бы?

[skolyko]

И еще а что делать с теми авансами по которым реализации еще не было? И если и не будет никогда?

[Январь]

А подскажите еще в случае если бы мы возвращали НДС покупателям какие проводки были бы?

Если бы возвращали до 31.12.13, то 68.2 - 76.АВ
Позже - через 91

И еще а что делать с теми авансами по которым реализации еще не было? И если и не будет никогда?

Если не будет реализации, то списать по истечению срока исковой давности (3 года)

[skolyko]

Если бы возвращали до 31.12.13, то 68.2 - 76.АВ
Позже - через 91

т.е. получается что в этом году возвращать нельзя в любом случае, а только списывать на 91?
И на непринимаемые?
и еще вопросик, Если некоторые контрагенты написали письма об изменении назначения платежа в этом году?

[Январь]

т.е. получается что в этом году возвращать нельзя в любом случае, а только списывать на 91?
И на непринимаемые?

Возвращать покупателям можно и нужно, если договоры не перезаключали. Но к вычету этот НДС можно было поставить только в 4 квартале 2013 при условии возврата покупателям. А теперь, да, непринимаемы

Если некоторые контрагенты написали письма об изменении назначения платежа в этом году?

И что? Если деньги получены на ОСНО, то НДС там был

[skolyko]

Спасибо большое за такой подробный ответ.

[skolyko]

Добрый день! По данной теме возник снова вопрос: списываю 76АВ на 91, и с одним клиентом меня постиг ступор оплатил он нам в декабре 2013 (ОСНО)= 5000,0 а в январе 2014 (УСН) = 5000,00 мы ему вернули деньги, что в этом случае делать с НДСом на 76АВ? так же списывать на 91?

[Январь]

По данной теме возник снова вопрос: списываю 76АВ на 91, и с одним клиентом меня постиг ступор оплатил он нам в декабре 2013 (ОСНО)= 5000,0 а в январе 2014 (УСН) = 5000,00 мы ему вернули деньги, что в этом случае делать с НДСом на 76АВ? так же списывать на 91?

Вернули уже в 2014? 91

[skolyko]

Спасибо!