Недостача ОС

[matveiw]

Добрый день! Подскажи пожалуйста, как поступить. В 2007 г. были перенесены остатки в программу 1С, в т. ч. по ОС. В 2014 при плановой инвентаризации обнаружилось, что нет одного ОС на сумму 133 000 руб. Амортизация по каким-то причинам не начислялась. Думаю что так занесли изначально в программу. Так это ОС было куплено ещё до 2000 г. Наверно просто незнали, какой срок полезного использования и т.д. При этом есть мат. ответсв. лицо, которое принимало это ОС под роспись. Как правильно документально отразить вбух. учете? Сначало составляется ИНВ -1 с откланениями, потом сличительная ведомость ИНВ-18. Берём объяснительную с МОЛ. А что потом? Можно ли удержать всю сумму с человека, какие будут проводки, недостачу списываем на какой счет ит. д.? Что делать дальше?

[Галина1977]

Так а было это ОС на самом деле? И что, за семь лет никто не заметил, что амортизация не начисляется?

Можно ли удержать всю сумму с человека

Если человек согласится.

какие будут проводки

http://mvf.klerk.ru/hoz/os08.htm
http://mvf.klerk.ru/hoz/os11.htm
Если ещё какие-то проводки заинтересуют - там посмотрите.

Что делать дальше?

После чего?

[matveiw]

[QUOTE=Галина1977;54395298]Так а было это ОС на самом деле? И что, за семь лет никто не заметил, что амортизация не начисляется?

Если человек согласится.

http://mvf.klerk.ru/hoz/os08.htm
http://mvf.klerk.ru/hoz/os11.htm
Если ещё какие-то проводки заинтересуют - там посмотрите.

После чего?[/QUO
Спасибо за проводки. Удержать недостачу с человека можно, после того как он согласился? Он же материально-ответственное лицо, с ним был подписан договор.

[matveiw]

[QUOTE=matveiw;54395313][QUOTE=Галина1977;54395298]Так а было это ОС на самом деле? И что, за семь лет никто не заметил, что амортизация не начисляется?

Да ОС, остатки в программу занесли некорректно.

[Галина1977]

Да ОС

Я имела ввиду, что оно было на самом деле, не просто на бумаге и в программе?

[ZZZhanna]

В 2007 г. были перенесены остатки в программу 1С, в т. ч. по ОС. В 2014 при плановой инвентаризации обнаружилось, что нет одного ОС на сумму 133 000 руб.

т.е. за 7 лет, в нарушение законодательства, инвентаризация ни разу не проводилась?

остатки в программу занесли некорректно.

а теперь на основании некорректных учетных данных хотите недостачу с человека получить?

[matveiw]

т.е. за 7 лет, в нарушение законодательства, инвентаризация ни разу не проводилась?


а теперь на основании некорректных учетных данных хотите недостачу с человека получить?

Нет не хотим. Что делать?

[Галина1977]

Что делать?

Списать.

[matveiw]

Ура! Простите, я не туда посмотрела. Первоначальная стоимость 133 000 руб., а остаточная 0 руб. Какие будут проводки? В ИНВ указываем недостачу, потом делаем сличительную. Берем объяснительную с МОЛ. А потом? Делаем приказ на списание, потом сам акт списания? В приказе, что писать?

[Галина1977]

я не туда посмотрела.

Какие будут проводки?

Я вас уже направила

В приказе, что писать?

Всё как есть!

[ZZZhanna]

Берем объяснительную с МОЛ.

А что оно там напишет? Признается в своей вине в недостаче? Фактически кто виноват - м.о.л.? Или ОС утрачено по независящим от м.о.л. причинам?