счет-фактура комиссионеру- упрощенцу
Добрый день.
Ув.форумчане, впервые столкнулась с комиссией...
подскажите по вопросу выставления с-фактуры комиссионеру -упрощенцу.
Я комитент на ОСНО, по отчету комиссионера (который на УСН) регистрирую счет-фактуру на полную продажную стоимость с НДС.
правильно ли я делаю - что на полную продажную стоимость и что с ндс? (сомнения возникли, потому что в отчете комиссионера себестоимость указана с ндс, а продажная стоимость и вознаграждение - без ндс).
спасибо всем заранее.
О какой себестоимости вообще речь?Сообщение от nyu911
Комиссионер продает ваш товар? Продажная стоимость должна быть с НДС, на всю эту сумму вы проводите реализацию.
Вознаграждение комиссионера, да, без НДС
Под себестоимостью я имела в виду отгрузочную стоимость товара (без наценки/вознаграждения) комиссионера.
да, мы отгружаем товар по договору комиссии (по накладным с выделением ндс), к примеру на 100 р.
комиссионер прислал отчет комитенту, в котором указал - отгруз.стоимость товара - 100р (с ндс), продажная (250р без НДС), вознаграждение (150 р без НДС).
Я зарегистрировала у себя с-ф на продажную стоимость 250 р (т.к. выручка комиссионера- моя выручка) и предоставила этот сч-ф комиссионеру.
А комиссионер заявляет - на каком основании вы выставляете мне с-ф на всю продажную стоимость, да еще и с ндс, ведь я продал его конечному потребителю за 250 р. БЕЗ НДС. и просит объяснить, почему ндс указана с 250р..
честно говоря, я впала в ступор -разве меня - плательщика должно волновать, как в итоге будет продан мой товар - с ндс или нет, я выставила с-ф по полной продажной стоимости и с нее же упоатила ндс?
Последний раз редактировалось nyu911; 22.11.2014 в 22:25.
nyu911, надо объяснить комиссионеру, что у нет никакого права продавать ваш товар без НДС.
Отчет до исправления не утверждать, вознаграждение не платить.
спасибо за отлик. а чем подтвердить отсутствие такого права - я имею в виду - нормы законодательства?
(вознаграждение он удерживает и оплачивает по отчету себестоимость товара).
а если отчет утвержден и подписан? чем чревато для меня - как платеkьщика ндс?
Комиссионер продает ваш товар, вы на ОСНО, значит товар он должен продавать с НДС. Его лично это никоим образом не обязывает к уплате НДС
Нормы в ГК и НК, поищите куча статей есть про комиссионную торговлю, там обычно ссылки на статьи приведены
Возникает спорный вопрос, не должны ли вы начислить НДС сверху на 250 руб.
вот и у меня возникло такое подозрение, не должна ли я "накрутить" ндс сверху..
буду рыть дальше.
спасибо.
но если кто-нибудь из форумчан сталкивался и может что-то посоветовать, напишите, пжст
спасибо
Разрешите поднять тему. Возник тот же вопрос. Совсем запуталась.
Мы на ОСНО, комиссионер – УСН.
1. Передаем товар комиссионеру за 100 руб., в т.ч. НДС – по ТОРГ-12. Так?
2. Комиссионер продал наш товар за 250 руб. Должен был продать с НДС?
3. Комиссионер составляет отчет – товар 100 руб с НДС. Комиссионное вознаграждение 150 руб. без НДС? Или как?
4. Даем комиссионеру с/ф на 250 руб? 2 строки – 100 руб. товар с НДС. Вознаграждение 150 руб. без НДС. Он нам дает (что?) на 150 руб – наш расход
5. Комиссионер нам перечисляет 100 руб.
6. Наш доход 100 руб , в т.ч. НДС. Расход 150 руб без НДС. Здесь мы его потеряли (НДС)
Ваш доход 250
И ваш расход 150 вознаграждение комиссионеру
У комиссионера доход 150
Зета, спасибо
Расход-то без НДС!!!
Доход 250 руб., в т.ч. НДС 38,14, расход 150 руб. без НДС. в бюджет 38,14! Что-то мне не нравится...
1. Да
2.Да
3.на 250 руб с НДС.
Например, в виде таблички: наименование товара, количество, цена продажи и сумма, цена, по которой товар получен от комитента ,и сумма, вознаграждение комиссионера (разница между суммами).
Если вы согласны с отчётом , то утверждаете его. Обычно : подпись+печать.
4. На основании утверждённого Отчёта комиссионера выставляете счф: товар 250 руб с НДС .
Достаточно Отчёта комиссионера с указанием суммы вознаграждения.
Некоторые составляют акт.
6. Ваш доход (выручка) 250 руб с НДС. Вознаграждение комиссионеру 150 руб. учитываете в расходах. Но денег вы получите только 100 руб.
И вам тоже спасибо
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
