Добрый день!
У нас такая ситуация, мы заключили договор на поставку оборудования, но один станок нам не подходит, и мы не собираемся его покупать, но деньги целевые. Поэтому нас необходимо как сказал поставщик сделать накладную на возврат. Подскажите как это оформить, ведь унифицированной формы возвратной накладной нет.
Я бы использовал Акт о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений) (ф. 0306001) или самостоятельно разработанную форму акта.
Так это же обратная реализация будет - если, конечно, они уже вам этот станок отгрузили и вы его поставили на учет. Используется та же ТОРГ-12 обычно.Сообщение от БюджетникАня
Поставщик им товар поставлял, а не основные средства, так что поставщик им такую форму не подпишет.
Не согласен. Это возврат по причине ненадлежащего качества товара.
кто говорил про ненадлежащее качество?
В первом сообщении указано:
Не думаю, что сначала он им подходил, а через некоторое время перестал. Скорее, это оказалось не то оборудование, что нужно.
Тоже не поняла.
А качество причем, если, заключая контракт, покупатель сам не знал, что ему нужно?
Вы думаете, в учреждении изначально не знали, что они хотят купить, и приобрели оборудование наугад? А когда оно пришло, то выяснилось, что это не то, что надо? Я склоняюсь к тому, что это поставщик напутал.
Наверняка именно так и было)
Но даже в этом случае речь о браке не идет.
Может и поставщик, но как-то первое сообщение темы мне кажется этого не подразумевает.
К том уже если поставщик напутал, они могли просто накладную ему не подписывать, если товар не соответствует договору.
Ну если так, то да, будет обратная реализация.
Но обычно бюджетники даже канцелярку или хозтовары скрупулезно по каталогам выбирают. И если поставщик привозит не то, что надо, то возникает большое недовольство. ))
Заключали договор на кучу оборудования, станки, шлифмашинки и т.д.
Один станок, как оказалось с браком, на учет еще ничего не принимали.
Проблема в том, что изменить и переделать документы поставщик не может, т.к. мы заключали контракт за счет целевых средств, и в Министерство скан всех документов уже попал.
Оказалось, Rahsch прав.
Так и все же, как правильно поступить?)
Это интуиция сработала.
Рекомендую Вам использовать акт, потому что там ваша комиссия подпишется, представитель поставщика, и будут отмечены недостатки оборудования. То есть Ваша претензия к поставщику будет документально подтверждена.
Гарант предлагает:
Факт поступления в учреждение товаров ненадлежащего качества может быть выявлен непосредственно при их приемке. В этом случае могут оформляться:
-*Акт о поставке товаров ненадлежащего качества в произвольной форме (если речь идет о поступлении некачественных объектов, подлежащих учету в составе основных средств);
-*Акт приемки материалов (ф. 0315004) (если учреждением получены материальные запасы ненадлежащего качества).
Если факт поступления в учреждение товаров ненадлежащего качества выявлен непосредственно при их приемке, руководитель, как правило, принимает решение о принятии этих товаров на ответственное хранение для последующего возврата поставщикам. Со дня поступления в учреждение по день возврата эти товары учитываются на забалансовом счете 02 "Материальные ценности, принятые на хранение" (п. 335 Инструкции N 157н).
Но каким конкретно документом передавать назад, Гарант не пишет...
Вообще старнно насчет счета 02... ведь если накладная подписана, то право собственности-то уже перешло...
Давайте в нашем случае отталкиваться от того, что брак был выявлен после приемки. У нас в бюджете такие завхозы работают, что если бы при приемке выявилось что-то не то, они бы просто не приняли у поставщика эти позиции, а накладную не подписали бы.
Ну там же не написано, что накладная подписана. ) Или что она подписана без оговорок. )
Rat_1972, ради интереса посмотрите, какие печатные формы предлагает 1С к документу "Передача капитальных вложений".
Я в рассматриваемом случае вот из чего исхожу. Приняли оборудование, подписали накладную. Далее ответственные за работу с оборудованием лица начали его осматривать, разбирать, что да как. Тут-то и выяснилось, что какой-то станок бракован. Ситуация схожая с той, как если бы комиссия по поступлению нефинансовых активов принимала к учету основные средства и оформляла акты. При оформлении акта на бракованный станок выяснилось, что он имеет недостатки. Это тут же отразили в акте, который передали в бухгалтерию. Разумеется, бухгалтерия не ставит на учет станок, а запрашивает у ответственного лица претензию. Далее идет созвон с поставщиком, его представитель приезжает, расписывается в акте и забирает претензию и один экземпляр акта.
Там чего только нет...
Если накладная не подписана, то как бы на месте продавца я бы не решила у покупателя свой товар
Забрал он акт, забрал претензию, поставщик с претензией согласился, готов заменить или вернуть деньги. Теперь надо станок передать, а с каким сопроводительным документом...?
Rat_1972, мне кажется, Вы что-то не дописали.
Ну да, зависит от того, во что вкладываемся: в ОС, в МЗ.
С актом пусть и оборудование забирает.
Кстати, я не выступаю против товарной накладной, если вдруг такое впечатление возникло. Просто этот вариант требует меньшего участия комиссии и большего участия бухгалтера (комиссия в накладной не расписывается, в "1С" с товарной накладной у бухгалтера больше заморочек получится, чем с актом).
Последний раз редактировалось Rahsch; 09.12.2014 в 21:05.
Угу. "Не рискнула бы товар оставлять", имелось ввиду.
А, ну да, согласен.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием