Выдача под АО директору.

[Via leta]

Помогите, пожалуйста!
Директору выдали 50 тыс. под АО. (Директор не является учредителем) Заработная плата начислялась, но не выплачивалась (из-за отсутствия денежных средств в ООО). Затем, когда денежные средства появились, бухгалтер перечислила НДФЛ за 2 месяца, и из з/п удержала примерно 50% от невозвращенной суммы - з/п за 3 месяца. (Директор не отчитался за 50 тыс. и не вернул).
Получается, что НДФЛ не перечислен в бюджет за 3-ий месяц, а з/п просто удержана полностью. Также пени за несвоевремнно "выданную" з/п тоже не начислены.
Как бы мне сейчас урегулировать весь этот каламбур?

[mvf]

НДФЛ не перечислен

Ну перечислите.

[ZZZhanna]

бухгалтер ... из з/п удержала примерно 50% от невозвращенной суммы - з/п за 3 месяца. (Директор не отчитался за 50 тыс. и не вернул)

Директор согласился признать эти суммы своим доходом? Тогда и взносы надо было начислить.
А если он отчитается или вернет эти деньги?
Кстати, а какой срок установлен для выдачи под отчет?

[mvf]

Директор согласился признать эти суммы своим доходом? Тогда и взносы надо было начислить.

Так она же удержала весь подотчет из зарплаты.

[ZZZhanna]

А она имела право? без заявления и явно не 20% от з/п?

[Via leta]

Никаких сроков нет-нигде не прописано, ни приказа нет.., учетной политики тоже нет.. В штате только один директор, больше и нет никого.
Удержала из з/п бухгалтер (временный). Начислила з/п и дала вручную проводки Дт70 - Кт 71. Частично он отчитался (там незначительные суммы)

[Via leta]

Да, далеко не 20%

[ZZZhanna]

нигде не прописано, ни приказа нет..

так сделайте

учетной политики тоже нет.

составьте

Начислила з/п и дала вручную проводки Дт70 - Кт 71.

все-таки не совсем корректно, уж лучше бы внесением в кассу...