ИП с УСН на ОСНО

[nifiga]

Подскажите, пожалуйста, ИП Москва на УСН. сфера деятельности - вендинг. без наемных работников. если переходит на ОСНО, то какие налоги/траты возникают?
выручка в год до 1 млн., расходы на ингредиенты ок 400 тыс. (которые включают в себя НДС). хочется понимать в цифрах, сколько будет уходить на налоги и т.п.
и если договора аренды на место под аппарат нет, то как на ОСНО уплачиваются налоги?
есть ли какая-то обязанность ИП на ОСНО всю выручку как-то описывать, класть на р/с, а снимать с р/с только под какие-то нужды?

Спасибо!

[Зета]

nifiga, зачем вам на ОСНО?

[nifiga]

планируется "подвесить" другой вид деятельности, на котором надо быть плательщиком НДС

[Зета]

nifiga, может, "подвесить" на другое ООО? А то с вендингом вам явно не нужен и не выгодна ОСНО. Тем более в связи с изменениями 2015 года в отчетности по НДС

[Аноним]

Ну это был бы самый рациональный, наверное, способ. Но ситуация такая, что, возможно, надо будет ИП на ОСНО переводить.
Хотя, если проблем будет больше, чем плюсов, то не стоит, конечно. Поэтому я тут и спрашиваю помощи просчитать и сделать обоснованный выбор.

Так какие налоги надо будет уплачивать с приведенных выше оборотов?
И какие изменения с НДС с 2015 года?
спасибо!

[Зета]

Налоги примерно по данным, которые вы озвучили
(1000000-400000)/118*18=91525 НДС
(1000000-400000-91525)*13%=66102 НДФЛ
Для более точного расчета отминусуйте во второй строке прочие расходы без НДС (зарплата, взносы, аренда и т.п.)

[Аноним]

А НДФЛ разве подлежит уплате, если нет работников?

[LegO NSK]

А НДФЛ разве подлежит уплате, если нет работников?

У ИП на ОСН? Почему нет? Ст.227.

[Аноним]

Налоги примерно по данным, которые вы озвучили
(1000000-400000)/118*18=91525 НДС

А НДС как возвращать? Или принимать к зачету?
Т.е. потом приобретаются расходные средства или новый аппарат. Допустим, стоимостью 100 тыс. в т ч НДС 18 тыс. То расходы будут не 100, а 82 тыс? Или как?

[Аноним]

Извините, если мои вопросы кривоваты. .. с НДС вообще никогда не было дела

[nifiga]

А надо ли еще платить какой-нибудь налог на прибыль и т.п.? спасибо!

[Над.К]

Налог на прибыль называется "налог на прибыль организаций". У физлиц налог на доходы физлиц (НДФЛ)

[nifiga]

Налог на прибыль называется "налог на прибыль организаций". У физлиц налог на доходы физлиц (НДФЛ)

т.е., если бы было ООО, то надо было бы платить НДС и налог на прибыль? НДФЛ в этом случае (если это ООО) не уплачивается?!

[Над.К]

НДФЛ налог физлиц. Вот если ООО будет платить зарплату или вознаграждение физлицам, оно будет из их дохода удерживать и перечислять в бюджет НДФЛ, как налоговый агент

[nifiga]

Подскажите, пожалуйста, а фиксированные ИПшные взносы в ПФР надо платить, если ИПшник на ОСНО? или достаточно уплаты НДФЛа?

[Над.К]

Взносы платят независимо от системы налогообложения

[Аноним]

И сумму исчисленного налога НДФЛ к уплате можно уменьшить на сумм фикс взносов в ПФР? В полном объеме?

[бух2007]

И сумму исчисленного налога НДФЛ к уплате можно уменьшить на сумм фикс взносов в ПФР?

нет
Просто фиксированные платежи включаются в состав расходов, то есть учитываются при исчислении налоговой базы

[Аноним]

нет
Просто фиксированные платежи включаются в состав расходов, то есть учитываются при исчислении налоговой базы

Налоговой базы при исчислении НДФЛ?

[Над.К]

Взносы включаются в проф.вычет, как и другие расходы. Проф.вычет уменьшает налогооблагаемую базу

[Аноним]

Я хочу уточнить, Зета привела вот этот расчет: (1000000-400000-91525)*13%=66102 НДФЛ
Т.е. в из содержимого в скобках можно вычесть взносы в ПФР:
(1000000-400000-91525-35000 (допустим))*13%= ***** НДФЛ
правильно я понимаю?
Спасибо огромное!

[Над.К]

Правильно

[nifiga]

С Рождеством всех!!!

Подскажите, пожалуйста, если ИП перешел на ОСНО, каким образом он снимает поступившие на р/с деньги? и сколько при этом надо уплачивать налогов?
Или всё, что остается на р/с после уплаты НДС и НДФЛ, можно снять и потратить на шоколад и леденцы?

Для ИП на УСН, вроде бы, никаких проблем нет. Комиссия банку платится за снятие денег и всё....

Спасибо!

[бух2007]

если ИП перешел на ОСНО, каким образом он снимает поступившие на р/с деньги?

точно таким же, как и раньше. Снимает со счета столько, сколько считает нужным.

[nifiga]

в ООО на ОСНО, насколько я понимаю, ту сумму, которая остается на р/с после уплаты: НДС, налога на прибыль, и прочих налогов (з/п, фонды), зарплаты - можно свободно снять с р/с на леденцы и конфеты?

[nifiga]

и насколько тяжело ИПшнику с ОСНО перейти обратно на УСН (ну, кроме того, чтобы успеть подать заявление до 31.12 раз в 1 год) ???

[nifiga]

и подскажите, пожалуйста, при ИП на ОСНО (вендинг), нужна ли какая-то кассовая дисциплина: обслужили вендинговый аппарат, вытащили из него 100 рублей деньгами. Надо ли на эти 100 рублей составлять какие-то бумаги, кассовые книги и т.п.? обязательно класть на счет и т.п.? спасибо!

[бух2007]

в ООО на ОСНО, насколько я понимаю, ту сумму, которая остается на р/с после уплаты: НДС, налога на прибыль, и прочих налогов (з/п, фонды), зарплаты - можно свободно снять с р/с на леденцы и конфеты?

нет

и насколько тяжело ИПшнику с ОСНО перейти обратно на УСН (ну, кроме того, чтобы успеть подать заявление до 31.12 раз в 1 год) ???

Возможно, в переходный период надо будет заплатить НДС, если будут для этого основания.

[бух2007]

при ИП на ОСНО (вендинг), нужна ли какая-то кассовая дисциплина

нет

Надо ли на эти 100 рублей составлять какие-то бумаги, кассовые книги и т.п.?

Надо записать доход в книгу доходов и расходов.

обязательно класть на счет

нет

[Аноним]

А как в ООО на ОСНО после уплаты налогов можно с р/с снимать деньги на леденцы?

А ИП на ОСНО, уплачивая НДС вообще должен вести план счетов и тп (насколько бухгалтерия тяжелее, чем на УСН, нужен ли бухгалтер)?

Спасибо!