НДФЛ и арендная плата

[Аноним]

Наша компания заключила договор аренды земельного участка с физ. лицом в лице другого физ. лица с первого числа месяца сроком на 6 месяцев.
Прошло с начала месяца 15 дней и изменился собственник участка.
Мы ошибочно заплатили первому собственнику арендную плату за полный месяц и удержали НДФЛ, перечислив его в бюджет.
Когда все выяснилось, через неделю первый собственник вернул нам полную сумму арендной платы за месяц.
Второму собственнику мы пока ничего не платили.

Можно ли вернуть из бюджета нам сумму НДФЛ, ведь первый собственник вернул деньги?
Мы готовы заплатить еще раз правильно и первому и второму собственнику за тот месяц, но уже в размере тех дней, когда у них имелось такое право на участок.
Не возникает ли у первого собственника мат. выгода на время пользования всей ошибочно перечисленной ему суммы ар. платы за месяц?
Может есть еще какие-либо варианты решения в данной ситуации?

[Над.К]

Не возникает ли у первого собственника мат. выгода на время пользования всей ошибочно перечисленной ему суммы ар. платы за месяц?

Нет

[Аноним]

Нет

Над.К, по Вашему мнению, можно ли вернуть в компанию из бюджета сумму НДФЛ, т.к. первый собственник вернул нам деньги? Как поступить с той суммой НДФЛ?

[Над.К]

Про НДФЛ не знаю

[бух2007]

Как поступить с той суммой НДФЛ?

ИМХО посчитать ее выплаченной авансом за другого арендодателя.

[Аноним]

ИМХО посчитать ее выплаченной авансом за другого арендодателя.

НДФЛ налог адресный. Как Вы себе это представляете?

[бух2007]

НДФЛ налог адресный.

в каком смысле он адресный? На деньгах не написано, за какое физлицо они уплачены.
Если все в одном налоговом периоде, то проблем вообще быть не должно

[Зета]

Выплатить из кассы задним числом в день перечисления арендной платы

[Аноним]

в каком смысле он адресный? На деньгах не написано, за какое физлицо они уплачены.
Если все в одном налоговом периоде, то проблем вообще быть не должно

В назначении платежа указано за какое физлицо.

[Зета]

Аноним, назначение платежа вообще не имеет значения

[бух2007]

В назначении платежа указано за какое физлицо.

зачем? Но в любом случае:

назначение платежа вообще не имеет значения

[Аноним]

Аноним, назначение платежа вообще не имеет значения

Мы ему уплатили за месяц, а должны были за 15 дней. Налог тоже перечислили с месячной суммы.
Как мы перезачтем на нового собственника ндфл? Подробим на 2 части за тот месяц?
Или перезачтем всю сумму на нового собственника в счет уплаты за следующий месяц, а тогда как вернуть часть налога за первого собственника за тот период когда уже не должны были платить а заплатили?

[Зета]

Аноним, да забудьте вы, за кого налог. Нигде в налоговой не разбивают платежки НДФЛ по физикам

[Аноним]

Аноним, да забудьте вы, за кого налог. Нигде в налоговой не разбивают платежки НДФЛ по физикам

А как же 2 ндфл, налоговая отчетность?

[бух2007]

А как же 2 ндфл, налоговая отчетность?

А что не так с 2-НДФЛ?
Удержали с Иванова 5000, с Петрова 5000
Перечислили одной платежкой 10000

[Зета]

Аноним, а что 2-ндфл? Налог исчислен, удержан, уплачен
В идеале сделать, как я написала в посте 8

[saigak]

А как же 2 ндфл, налоговая отчетность?

а вы уже сдали эту отчетность?

[Аноним]

Аноним, а что 2-ндфл? Налог исчислен, удержан, уплачен
В идеале сделать, как я написала в посте 8

Задним числом уже нет возможности оплатить.
отчетность не сдали, заплатили ему в ноябре за ноябрь.

[Аноним]

Дохода у человека нет. Он вернул все деньги. А ндфл пока в бюджете.

[Аноним]

Дохода у человека нет. Он вернул все деньги. А ндфл пока в бюджете.

Тебе дали правильный совет: выплати арендную плату за вычетом НДФЛ тому, кому должен, а на счет НДФЛ не заморачивайся, т.к. он уплачен в правильной сумме и в правильный бюджет. Все иные советы, котрые возможно здесь прозвучат, будут неправильными и идиотскими. Но выбор, конечно, остается за тобой, заодно и себя проверишь....

[Аноним]

Тебе дали правильный совет: выплати арендную плату за вычетом НДФЛ тому, кому должен, а на счет НДФЛ не заморачивайся, т.к. он уплачен в правильной сумме и в правильный бюджет. Все иные советы, котрые возможно здесь прозвучат, будут неправильными и идиотскими. Но выбор, конечно, остается за тобой, заодно и себя проверишь....

Я всем должен. Арендную плату я как бухгалтер выплачу теперь заново и первому и второму собственнику по половине месяца с удержанием и перечислением ндфл в бюджет. А новому собственнику уже по целым месяцам буду.
Вопрос в том что делать с суммой ндфл по первому платежу, ошибочно уплаченной в полном размере с суммы аренды за месяц первому собственнику, данную сумму он нам вернул полностью.

[ZZZhanna]

Вопрос в том что делать с суммой ндфл по первому платежу, ошибочно уплаченной в полном размере с суммы аренды за месяц первому собственнику

а все предыдущие ответы были не для Вас, или Вы их принципиально не читаете?
Вам же сказали - переделайте начисления и удержания в ноябре так, как они ДОЛЖНЫ БЫЛИ БЫТЬ, на некоторое время останется переплата первому и задолженность второму.

данную сумму он нам вернул полностью.

зачем вернул полностью, если должен был вернуть половину?
Или оформите возврат половины,и выплату этой суммы второму, или возврат полной суммы и тут же правильную выплату из кассы первому и второму.

[Аноним]

Вопрос в том что делать с суммой ндфл по первому платежу, ошибочно уплаченной в полном размере с суммы аренды за месяц первому собственнику, данную сумму он нам вернул полностью.

На мой взгляд, ты себя проверил...

[saigak]

Вопрос в том что делать с суммой ндфл по первому платежу, ошибочно уплаченной в полном размере с суммы аренды за месяц первому собственнику, данную сумму он нам вернул полностью.

в бюджете-ничего. У себя сделать зачет с одного на другого.и подать правильные 2НДФЛ.