Соглашение о замене сторон к договору подряда.

[Malichka]

Подскажите пожалуйста как правильно закрыть, а то что то я совсем запуталась.
Условия такие: Договор подряда фирма А - генподрядчик, фирма Б - субподрядчик. по условия договора есть генподрядные 5% и гарантийные 5%
1. фирма А перечисляет фирме Б аванс в размере 500 000 рублей. 20.11.2013
2. Фирма Б перечисляет фирме А генподрядные, согласно договора подряда в размере 5% также 20.11.2013
3. Фирма Б выставляет акты вып. работ на сумму 2 000 000 рублей 20.02.2014,
4. 10.03.14 заключают соглашение о замене сторон и появляется фирма С - новый субподрядчик, согласно соглашению фирма Б обязана передать фирме С всю документацию и перечислить ранее полученные аванс от генподрядчика.
5. Оставшиеся расчеты по договору в размере 1 500 000 будут перечислены фирме С и акты на генпорядные услуги выставлены также новому субподрядчику.
Вот и встал вопрос, как все это закрыть? должен ли новый субчик при передаче документации провести также у себя реализацию?

фууу. написала))) не знаю понятно или нет

[Svetishe]

Как-то не очень понятно, замена сторон после подписания акта. В чем смысл операции? Б и С - близнецы-братья? Вам просто надо на нее деньги получить?

[Malichka]

Да, фирмы Б и С обе наши.. Фирма Б продана, для этого и сделали такой акт. Мне сейчас нужно привести в порядок проводки по фирме С ( новый субчик)

[Malichka]

Сейчас и привожу в порядок чтобы свести все остатки и получить оставшиеся деньги.

[Svetishe]

Мне не нравятся такие операции. Компания Б провела реализацию, начислила и уплатила НДС и прибыль? У нее должны быть какие-то отношения с компанией С, по которым она им должна 1,5 млн. Тогда получается, что нет никакой замены сторон в договоре, договор то уже выполнен, а есть письмо с просьбой задолженность перевести туда-то в счет погашения отношений таких то. Я это так понимаю. Тогда у С должна быть реализация или еще что-то в отношении Б со всеми вытекающими налогами.

[Malichka]

Вот и мне не нравятся, ну начальнику все равно... Сначала все подписали, а потом уже только мне принесли все документы

[Malichka]

а если субчик передает мне как новому всю документацию включая КС, я ведь правильно понимаю что я не могу их у себя провести как реализацию?

[Svetishe]

А на основании чего передает? У него работу приняли, он только деньги ждет.

[Malichka]

А на основании чего передает? У него работу приняли, он только деньги ждет.

Вот в этом я и запуталась как все провести((( если аванс перечислен Б, работы принял Б, генподрядные выставлены Б, первую часть генподрядных тоже оплатил Б, а остатки по договору перечислены С, и остатки генподрядных генподрядчику тоже перечислил С

[Malichka]

сейчас получается на счете 62 висит 1 500 000 поступившая оплата по договору и на 60 висит 7500( перечисленных генподрядчику)

[Malichka]

а передает на основании соглашения о замене стороны, в котором этот момент прописан

[Svetishe]

Вот тут почитайте может сложится картинка, у меня не складывается.

[Svetishe]

Подумала, пообсуждала с товарищами, наверно должно быть так: между Б и С есть какие-то отношения, в результате которых Б должен С сумму 1 500 000 минус генподрядные. Предположим это какой-то договор, по нему закрыт акт, тогда у С:
Д 62Б К 90 1500000-ГП реализация
Д 51 К 62А 1500000
Д 60А К51 ГП
Д62А К60А ГП
Д62А К62Б 1500000-ГП

[Malichka]

Д62А К60А ГП

а в этой проводке получается что на 62 остаются не закрытые остатки? их то как закрыть?

[Svetishe]

У кого остаются? Всё закрылось.

[Malichka]

Сделала проводки
д 62,02 Б к 90,01,1 - 1500 000
д 51 к 62.02 - 1500 000
д 60.02 А к 51 - 75 000 ГП
д 62,02А к 60,02 А - 75 000
д 62.02 А к 62.02 Б - 1500 000
Так? правильно?

[Svetishe]

Вот тут как раз и не закроется. Самолетики то порисуйте

[Malichka]

так вот и не закрывается 62 счет... получается по ГП что Б должны А 75 000 рублей... Как эту сумму перенести на фирму С

[Svetishe]

Д 62Б К 90 (1500000-ГП) реализация
Д 51 К 62А 1500000
Д 60А К51 ГП
Д62А К60А ГП
Д62А К62Б (1500000-ГП)

Так понятней?

[Malichka]

все, поняла))) туплю уже от этого договора.

[Malichka]

можно тогда еще вопрос, а как это закрыть по договорам с заказчиком? там ведь получается деньги мы получаем по договору с покупателем, а отправляем ГП по договору с поставщиком..

[Malichka]

все разобралась, спасибо.