Не восстановили НДС, если не ответить на Требование, что будет?

[Бегемот]

Добрый день! Прошу помочь с ответом.
В 2012 г. подали уведомление о применении УСН с 2013 г. НДС с остатков не восстановили. Остатки числятся в балансе, но фактически их нет.
Пришло Требование о предоставлении документов по камеральной проверке декларации по НДС за 4 квартал (почему не восстановили НДС)
1. Можно ли "отменить" переход на УСН (типа мы ошиблись, по электронке отправляли, отправили не туда и не за того) чтобы избежать восстановления НДС?
2. Если мы не будем отвечать на Требование нас оштрафуют за непредоставление документов?
3. Доначислят ли нам налог с наших балансовых остатков, если мы ответим что налог к вычету не предъявляли но подтвердить это не сможем?

[Зета]

1 нет
2,3 доначислят

[Бегемот]

Если просто не отвечать на Требование, то будет только штраф за Требование, или все равно доначислят налог по-любому?

[Зета]

Доначислят

[Бегемот]

А что вообще можно сделать в такой ситуации чтобы минимизировать потери, раз уж так лоханулись?

[Зета]

Восстановить НДС самостоятельно. Хоть не оштрафуют тогда. Большая сумма?

[Бегемот]

Сумма большая. Есть документы всякие, но период не мой, в программе бардак... Вот и думаю как малой кровью обойтись...

[Бегемот]

Возможно ли на основании п.8 ст.346.13 НК заявить что мы прекратили деятельность УСН и не восстанавливать налог? Кто может сталкивался?

[Зета]

Ничего вам не поможет

Или восстанавливать НДС, или бросать фирму

[Бегемот]

Как-то не верится. Должен быть какой-то выход. Неужели совсем нет никаких вариантов?
Может при личной встрече с инспектором получится переход этот отменить. Стоит ли попытаться? Или будет только хуже?

[Зета]

Заявление прошло через канцелярию
Но это уже вопрос не о законном решении проблемы

[Lesty]

Попытка не пытка-инспекторы тоже люди.

[Аноним]

Согласно пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ суммы НДС, принятые к вычету по указанным товарам, при переходе на УСН необходимо восстановить.
Если вы не заявляли к вычету НДС по товарам, приобретенным до перехода на УСН, то и восстанавливать его не нужно (Письмо Минфина России от 16.02.2012 N 03-07-11/47). Справедливость такой позиции подтверждают и суды (см., например, Постановление ФАС Центрального округа от 25.05.2011 N А54-3447/2010-С2). Так, не подлежит восстановлению НДС по основным средствам, которые использовались в деятельности, не облагаемой НДС (см., например, Письмо УФНС России по г. Москве от 26.11.2009 N 16-15/124316). А финансовое ведомство отмечает, что нет оснований для восстановления налога и в том случае, если товары (работы, услуги) вы приобретали без "входного" НДС (Письмо Минфина России от 14.03.2011 N 03-07-11/50).
По общему правилу налог восстанавливается в той же сумме, в которой он был принят к вычету (абз. 2 пп. 2 п. 3 ст. 170 НК РФ). Единственное исключение сделано для основных средств и НМА. По ним налог восстанавливается в части, пропорциональной их остаточной (балансовой) стоимости без учета переоценки.
... может смухлевать, и показать что не заявляли к вычету...

[Бегемот]

Отправляли через электронку. Имеет значение?
Думаю тут уж хоть какой-нибудь выход найти...

[Lesty]

Я бы по любому сначала с инспектором поговорила. А вот если результата это не даст-все равно восстанавливать НДС, не отвертеться.

[Lesty]

.. может смухлевать, и показать что не заявляли к вычету...[/QUOTE]

А если они проверку назначат? Как тогда выкручиваться?

[Бегемот]

Lesty, и так пришло Требование по камеральной проверке НДС за 4 квартал. Документы на остатки есть, по ним даже возможно вычеты не заявлялись. Но вот разобраться по каким был вычет а по каким нет, совершенно невозможно. Полтора года деятельность не велсь. Фирма съехала с офиса, закрыла счет. Решили таким образом облегчить себе жизнь.

[Lesty]

Сочувствую. К инспектору! Плакать! А что еще делать, ума не приложу. Наломали дров. Но прикидываться что не заявляли к возмещению НДС это не выход, не имея на руках документов...

[vesnas]

тоже пришло требование,но у нас остатков никаких нет,все акты закрыты,долгов нет,основных средств ,материалов и нематериальных активов тоже нет-работали на арендованной технике - так им и ответить?

[ZZZhanna]

так им и ответить?

да.

[Светлана Крым]

Доброго дня!
Подскажите, ИП перешел с ОСНО на УСН, не восстановила сумму по НДС, сумма небольшая, включу сейчас в платеж 3-й за 4 кв. 2014г., а корректровочную декларацию по НДС за 4 кв. 2014г. нужно сделать?

[Зета]

Нужно

[Светлана Крым]

спасибо, а сделать ее по окнчании 1 квартала 2015г. или сейчас?

[Зета]

Можно уже сейчас

[Светлана Крым]

понятно, спасибо за ответ!