уплата эл. энергии за физ лицо?

[Mousy]

подскажите, запуталась с расчетом, у нас стоматология ген дир (она же учредитель) отплатила с расч. счета деньги за эл. энергию в ПСК, помещение в котором находиться стоматология принадлежит ей, у нас договор безвозмездного использования, правильно ли я понимаю, что сейчас мы делаем платежку на уплату НДФЛ 13% с этой суммы и потом провожу, что она внесла эти деньги в кассу (типо дала ООО на оплату НДФЛ)?
и еще оплатили в ПСК: 20 000 руб, 13% берем от 20 000 (т.е. 2600-НДФЛ) или правильнее (22988,51 -НДФЛ=20000, тогда НДФЛ 2988,51)
спасибо

[Mousy]

КБК будет 182 101 020 100 11 000 110?

[ZZZhanna]

сейчас мы делаем платежку на уплату НДФЛ 13% с этой суммы

НДФЛ надо было вообще-то заплатить в тот же день, когда оплата ПСК прошла, потому что именно в тот день доход получен.

потом провожу, что она внесла эти деньги в кассу

одновременно с перечислением в бюджет надо.

20 000 руб, 13% берем от 20 000 (т.е. 2600-НДФЛ)

да.

[Mousy]

а по кбк?
у нас с з/пл есть переплата по НДФЛ (правда образовалась в декабре 2014), но если кбк одинаковый, можно ли эту переплату переквалифицировать в уплату ндфл не с з/пл, а с дохода физ. лица? или нужна отдельная платежка с нужным назначением платежа.
например: сделать начисление 08.12.2014 (дата оплаты НДФЛ с з/пл в бюджет по итогам которого образовалась переплата), и 08.12.2014 внести в кассу по пко 2600, будет разрыв в датах (с момента когда должны были уплатить НДФЛ ) чуть больше месяца (конец окт и начало дек.) пеней будет меньше.

[ZZZhanna]

кбк одинаковый, можно ли эту переплату переквалифицировать в уплату ндфл не с з/пл, а с дохода физ. лица?

да.

08.12.2014 (дата оплаты НДФЛ с з/пл в бюджет по итогам которого образовалась переплата), и 08.12.2014 внести в кассу по пко 2600

да, так лучше.

[Mousy]

спасибо

[Mousy]

помогите, правильно отразить данную ситуацию в учете (в 1С)
зависает сумма на 76,05
с ндфл вроде все ок, начислен, списан, внесен в кассу, а вот с самой оплатой пск не пойму, как поступить, она у меня Д 76,05 К51 20000 (на пск как в выписке), а начисление Д26 К 76,05 на ген. директора, как здесь правильно сделать?
и еще в справке 2ндфл будет отражено доход с кодом 2000 (зп) и доход с кодом 1400 (2600 ?)

[Mousy]

все еще актуально

[ZZZhanna]

как здесь правильно сделать?

например, Д 76 директор К 76 пск.