 |
стр 10 и 40 со знаком + стр140 с - .Сообщение от АнонимТатьяна
стр 140 = стр 100 листа 2. тоесть раз у вас убыток то тоже с _
стр 110 заполняется если только у вас за отчетный период получилась прибыль и вы решили уменьшить эту прибыль на убыток прошлых лет
ст 110 рана стр 150 приложени 4 к листу два (там даже в название этой строчки это написано)
таким образом если у вас за отчетный период убыток то стр 110 не заполняется
Спасибо большое за ответ! Просто заполняю декларацию в Такскоме, он мне пишет "В Приложение №4 к Листу 02. Не выполняется соотношение: строка 140 = 0, если Лист 02 строка 100 <= 0. Арифметическая ошибка".
У меня же убыток в 1 кв-ле и проверочная программа считает, что стр.140 в приложении 4 (налоговая база за отчетный период, т.е. за 1 кв-л) должна быть равна 0. Вот я и не знаю, заполнять эту строчку или нет) Или это вообще совсем не критично)
кто выше с такой проблемой здесь обращались.
если в 1 кв или в 4 кв стр 100 в листе 2 меньше нуля тоесть убыток, то стр 140 приложения 4 к листу 2 должны быть равна стр 100 листа 2.
у меня ошибка выдавалась в 1 с только если я я заполнял не в правильном порядке.
я заполняю сначало приложение 1 , потом приложение 2 потом лист 2 а уже потом приложение 4 к листу 2.
заполнять строчку 140 в приложение 4 к листу 2 нужно обязательно если у вас убыток за отчетсный период.
Спасибо большое! Отправила с заполненной 140 строчкой. Мне кажется, что это вообще не критично, если все-равно убыток ))
Доброго дня! Не могу нигде найти законодательное подтверждение того, что если во 2 кв тоже убыток, то приложение 4 к листу 2 не заполняется за полугодие и 9 месяцев.
Это ведь так?
Так
Приказ ФНС России от 22.03.2012 N ММВ-7-3/174@
"Об утверждении формы и формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, Порядка ее заполнения"
п. 1.1
Приложение N 4 к Листу 02 включается в состав Декларации только за I квартал и налоговый период.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если в 1 квартале была прибыль и она была уменьшена на сумму убытка, полученного за 2013 год, а за полугодие образовался убыток, строка 110 листа 02 все равно заполняется как в 1 квартале или она пустая?
Пустая, нечего вам пока уменьшать
Спасибо!!!
а если в первом квартале был убыток, а во втором - прибыль? которая при регламентных операция была уменьшена на убыток 2013 года. Строка 110 листа 02 за полугодие не заполняется?
Сальдо по счету 68 не идет с декларацией на эту сумму.
Надо заполнить, иначе как вы скажете, что переносили убыток?
смущает название строки 110 "Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный период (стр. 150 Прил 4 к Листу 02)". Приложение то 4 за полугодие не заполняется.
спасибо!
Да, криво придумали. Но право на использование убытка для уменьшения прибыли за полугодие у вас есть, а иначе кроме как указать нужную сумму в 110 строке, вы никак об этом налоговой не заявите.
Подскажите пожалуйста, если в 1 квартале был убыток. Сумма налога в Декларации к уменьшению. В декларации за полугодие прибыль. Налог на прибыль за полугодие и авансовые платежи я просто не оплачиваю? И с Приложением 4 не понятно? Я отвечаю на требование налоговой, они просят заполнить это приложение.В Декларации за полугодие Приложение 4 я не заполняла.
Не оплачиваете на основании того, что не начисляете. А не начисляете на основании того, что уменьшаете базу на убыток прошлых лет. Надо заполнить строку 110 листа 02, не заполняя при этом Приложение 4.
Хотя я лично всегда заполняю приложение №4 по принципу "кашу маслом не испортишь"
А если я строку 110 не заполнила, то платить надо? Не перенесется сумма начисленная за полугодие на сумму налога к уменьшению за 1 квартал 2014г
А есть что платить по данным полугодия?А если я строку 110 не заполнила, то платить надо?
Да
Здравствуйте!
За 2013 год был убыток, но он не был отражен в прил 4 листа 02. Т.е. приложение 4 листа 02 в годовой декларации по прибыли за 2013 год не заполнено и в состав декларации не включено.
За 1 кв. 2014 г. приложение 4 листа 02 также не заполнялось и в состав декларации не включалось.
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю, что заполнение этого приложения 4 листа 02 – это право, а не обязанность организации? Конечно, при условии, что мы пока не планируем уменьшать налоговую базу на убытки прошлых лет.
Иначе говоря, могу ли я не подавать уточненки по прибыли с заполненным приложением 4 до того самого момента, пока не решу воспользоваться своим правом уменьшить налогооблагаемую базу?
Здравствуйте! Помогите пожалуйста. Исходные данные: ООО открылась в 4 кв 2014 г. УК в размере 10 тыс внесен на расчетный счет.Деятельности не было, но были расходы на открытие расчетного счета+ комиссии банка в размере 2 тысяч. Как составить налог на прибыль, баланс и форму №2.
И можно ли не отражать расходы на ведение р/счета в налоге на прибыль?
Правильное заполнение декларации - это обязанность
Если нет занижения налога, то подача уточненки - это право
Уменьшать налоговую базу на убытки прошлых лет - это право (10 лет у вас есть)
Можно, в следующей декларации покажете как убытки прошлых лет, выявленные в текущем
Январь, спасибо за пояснения!
Еще вопрос остался... Уточненки не подаю за 4 кв 2013 и 1 кв 2014 (по крайней мере пока не попросят), имею право
А сейчас в годовой за 2014 год я должна где-то указать убыток 2013 года? Опять же при условии, что уменьшать базу не планируется.
Да. Это приложение входит в состав декларации, если есть убыток вообще
То есть приложение 4 заполняется в течение 10 лет в каждой декларации за 1 кв и 4 кв?
Пока есть, что там писать (не использован убыток для уменьшения налоговой базы), да
Спасибо!
Правильно ли я понимаю, что в приложении 4 за 4 кв. 2014 (при условии убытка за 2013 год и условии, что в 2014 году не уменьшаем налоговую базу на сумму убытка) будут заполнены только эти строки:
040: 2013; 100 (=стр.160 прил.4 за 2013г)
010: 100 (=стр.040)
140: 50 (=стр.100 листа 02 за 4 кв.2014г)
160: 100 (=стр.010)
Добрый день!
Такой же вопрос как у автора!
стр. 100 Лист 02 = - 1 808 039 руб
стр. 140 Приложение 4 к Листу 02 = - 1 808 039 руб
стр. 160 Приложение 4 к Листу 02 = 1 808 039 руб.
Такая же ошибка в Сбисе:
Приложение № 4 к Листу 02 Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
1. Налоговая база за отчетный (налоговый) период (стр. 140 прил. №4 лист 02 ) должна быть равна сумме налоговой базы (стр. 100 лист 02), если она принимает положительные значения, или равна нулю, если налоговая база (стр. 100 лист 02) отрицательна. При условии, что указан признак налогоплательщика 1, 3, 4: -1808039 руб. № 0 руб.
2. Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (стр. 150 прил. №4 лист 02 ) должна быть меньше либо равна налоговой базе за отчетный (налоговый) период (стр. 140 прил. №4 Лист 02): 0 руб. > -1808039 руб.
Звонила в Сбис сказали, что неправильно заполняю ((( Подскажите как в итоге правильно?
Последний раз редактировалось Нелка; 27.03.2015 в 16:09.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
