Здравствуйте. Подскажите, сложилась такая ситуация: получили аванс от покупателя 04.03 и 05.03, последняя реализация им была 17.03 и этим-же числом выписали с/ф на оставшуюся сумму. Теперь покупатель хочет, чтобы переделали с/ф от 04.03, а я уже подала декларацию. Теперь если исправлять дату в с/ф, значит надо подавать корректировку?
Т.е. вы на полученный 4 марта аванс счет-фактуру выписали только 17 марта? Зря.
Если будете исправлять, то да, надо уточненку, иначе вашему покупателю это исправление не поможет. На конец квартала аванс не зачелся?
Да, понимаю теперь, что надо было 04.03. А теперь выставить от 04.03 на всю сумму? А последующая реализация?
ДаСообщение от Аноним
А что с ней?
Значит, выставляю от 04.03 на всю сумму с/ф на аванс, 17.03 принимаю к вычету по этой-же с/ф сумму реализации? И еще одну с/ф на оставшуюся сумму? Или уже не надо?
04.04 - счет-фактура на сумму аванса, запись в книге продаж
17.03 - счет-фактура на реализацию (17 марта реализация была по этот аванс, так?), запись в книге продаж
17.03 - запись в книге покупок на сумму зачтенного аванса
понятно
[QUOTE=17.03 - счет-фактура на реализацию (17 марта реализация была по этот аванс, так?), запись в книге продаж[/QUOTE]
да, была по этому авансу
[QUOTE=17.03 - запись в книге покупок на сумму зачтенного аванса[/QUOTE]
по нашей с/ф от 04.03?
Конечно
Спасибо. Какой срок корректирующей декларации? Первичную подавала 10 апреля, можно подать завтра или не спешить?
Нет никакого срока. И в принципе вы вообще можете не делать уточненку, потому что налог не занижен.
Но если вы будете вносить исправления ради покупателя, то будет лучше, если к сроку сдачи НДС вы уточненку уже отправите.
Что-то я окончательно запуталась...Какую сумму полученного аванса ставить в декларации? По книге продаж сумма увеличивается на сумму реализации от 17.03.
Сумму поступлений на счет от этого покупателя от 04.03 и 05.03.
Потом по мере реализации эти суммы (полностью или частично) будут отражаться в книге покупок.
Какую получили
В смысле увеличивается? Два раза реализация отражается?
авансы полученные - ставлю полностью суммы от 04.03+05.03. а к вычету сумма увеличится на реализацию от 17.03?
Цифры, конечно меняются, но сумма к уплате та-же. Так правильно?
Получили авансы 1180 + 590, начислили НДС 180 + 90
Отгрузили на 944, начислили НДС 144
Зачли аванс на 944, приняли к вычету НДС с аванса 144
Итого НДС к оплате 180+90+144-144
А в строке 070 какую сумму ставлю - по авансовым с/ф или за минусом реализации? Было так:
070 - 3485
170 - 6142
теперь :
070 - 4876
170 - 7528
но полученных авансов на конец периода - 3485
как-же правильно теперь подать декларацию?
Наверное, мне надо просто книгу покупок и книгу продаж подать с корректировкой, а сама декларация остается та-же. Правильно или нет?
Да.
В 170 - НДС с авансов, которые были "закрыты" поставкой
НДС с реализации -в 010 (020)
т.е.сумма в строке 070 всех авансов? а то, что фактически сумма остается меньшая это ничего? А потом как с этой суммой быть?
Всех
Где остается?
Отгрузите отстальное - примите к вычету
Простите меня за такие дурацкие вопросы
В строке 070 сумма полученных авансов за весь квартал? Я думала это сумма которая остается на конец периода. Предстоит отгрузить на 3 млн., а у меня в отчете 5 млн. Вот это меня в ступор и вводит.
Правильно начислять НДС со всего полученного аванса и по мере отгрузки ставить суммы к вычету
Значит ставлю сумму авансов по книге продаж, а в следующем периоде к вычету будет меньшая сумма,вопросов не возникнет у нал.инсп.?
Возникнет, если больше сумма будет
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
