Возврат товара покупателем на ОСН поставщику на УСН

[evgesha-evg]

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста. Поступил товар от УСН-щика без НДС. Мы ему тут же возвращаем некачественный товар, мы на ОСН. Правильно ли мы делаем: составляем доп. договор, где мы теперь поставщик, а УСН-щики покупатели, на товар сверху еще накручиваем НДС. Получается УСН-щик еще должен нам денег на сумму НДС? Или мы можем сделать возвр. накладную без НДС? Не знаю.....

[Над.К]

Зачем Вы брак проводите как обратную реализацию? Как возврат брака и проводите

[evgesha-evg]

Зачем Вы брак проводите как обратную реализацию? Как возврат брака и проводите

Просто делает возвратную накладную, НДС не начисляем и следовательно не уплачиваем в бюджет?

[Над.К]

да

[evgesha-evg]

да

И возвращаем без сч/ф?

[Andyko]

без

[evgesha-evg]

Спасибо всем большое, натворила бы делов

[МасиПуся]

Добрый вечер. А можно я вклинюсь? А если мы возвращаем поставщику на УСН качественный товар, то надо НДС сверху накрутить и счет-фактуру выдать? И тогда поставщики нам должны будут денег на эту сумму?

[Крысавица]

если мы возвращаем поставщику на УСН качественный товар

То это с точки зрения НК обычная реализация. А поставщики имеют право назад свой качественный товар не принимать, если их не устроит итоговая цена. Они-то по договору поставки свои обязательства исполнили в полном объеме и теперь вам ничего не должны.

[МасиПуся]

То это с точки зрения НК обычная реализация. А поставщики имеют право назад свой качественный товар не принимать, если их не устроит итоговая цена. Они-то по договору поставки свои обязательства исполнили в полном объеме и теперь вам ничего не должны.

Я понимаю что могут, но у нас этот поставщик - наш партнер и готов принять качественный товар. Меня озадачило именно то как надо оформить правильно документы. И можно ли по как нибудь обойти этот момент?

[Крысавица]

поставщик - наш партнер и готов принять качественный товар

Что, и НДС сверху согласен доплатить? Отчего-то мне кажется более вероятным, что они готовы принять товар назад по цене отгрузки. А, значит, НДС надо не накинуть сверху, а выделить из суммы. Но вообще-то вопрос цены надо не на форуме задавать, а решать вашему руководству с вашим поставщиком.

[МасиПуся]

Что, и НДС сверху согласен доплатить? Отчего-то мне кажется более вероятным, что они готовы принять товар назад по цене отгрузки. А, значит, НДС надо не накинуть сверху, а выделить из суммы. Но вообще-то вопрос цены надо не на форуме задавать, а решать вашему руководству с вашим поставщиком.

Да, по вопросу цен конечно должно решать руководство, я согласна. Я просто хочу понять - по закону то как надо сверху НДС или в сумме указывать?

[Крысавица]

по закону то как надо сверху НДС или в сумме указывать?

Даже не знаю, какой умный ответ на такой вопрос дать... Не запрета ни на начисление НДС сверху вашей цены до оговоренной сторонами общей суммы сделки, ни на выделение НДС из общей суммы. Оба этих арифметических действия дадут одинаковый результат с погрешностью в 1-2 копейки (если, конечно, вы правильно посчитаете, без ошибок).
Просто не забывайте о том, что общую сумму (включая НДС) платить придётся вашему экс-поставщику, и она должна его устраивать. Для него сумма НДС значения не играет - для него она будет включена в стоимость товара.