Добрый день, занимаемся исключительно экспортом, формирую книгу покупок за 1 квартал 2015 года, большинство счетов-фактур, а вернее НДС в них ставлю на возмещение частично, в графу 15 книги покупок, попадает сумма по счет-фактуре полностью, а НДС в 16 какой мне надо ( частичный). Это так и должно быть?
Читаем ПП 1137:
у) в графе 16 - сумма налога на добавленную стоимость по счету-фактуре, принимаемая к вычету в текущем налоговом периоде, исчисленная исходя из применяемых ставок, а в случае если сумма налога определяется расчетным методом, в том числе с суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, - по соответствующей ставке, определяемой согласно пункту 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации.
Тоня, сумма налога в 16 графе -верная, а вот в 15 графе - сумма по счет фактуре ПОЛНОСТЬЮ,
допустим у меня есть фактура на 118 -НДС 18
подаю на возмещение только НДС 10
книга покупок заполняется так:графа 15 -118, графа 16 -10
думала что верно так: графа 15 -65,56, графа 16-10 и раньше всегда так заполнялось, может это что-то с программой?
как все-таки верно?
Не проще почитать все ту же нетленку?
т) в графе 15 - стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, указанная в графе 9 по строке "Всего к оплате" счета-фактуры, а в случае перечисления суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - перечисленная сумма оплаты, частичной оплаты по счету-фактуре, включая налог на добавленную стоимость.
Так это если к вычету принимается вся сумма по счету-фактуре, а если частично? То и в 15 гр. нужно показывать часть суммы из счета-фактуры. Разве не так? В нетленке ничего нет о частичном вычете. :(
Мне казалось, что так, но 1 С упорно формирует по 15 гр полную сумму, сдала как есть, посмотрим, что дальше будет
Зачем? Если вам поставщик выдал с/ф № 1 от 01.01.15 на сумму 118, как вы можете указать в 15 графе часть стоимости покупки. Внедрение новой декларации вообще теряет смысл.Сообщение от Аноним
Последний раз редактировалось Тоня; 22.04.2015 в 17:27.
Не знаю как делаете Вы, но я в такой ситуации при оприходовании снимаю галочку " включить в КП" а потом делаю запись книги покупок на частичный зачет и в книге покупок встает все как нужно . это и 1с 7 и к 1с8 относитсяТак это если к вычету принимается вся сумма по счету-фактуре, а если частично? То и в 15 гр. нужно показывать часть суммы из счета-фактуры. Разве не так? В нетленке ничего нет о частичном вычете.
очень даже можем. это касается экспортеров. мы не можем указать в КП товара больше чем отправили на экспорт
_Mila_, а Вы формировали в 1 квартале экспортную книгу покупок, я формирую вручную, указываю ровно то количество товара, которое отправили на экспорт, а когда данные из сформированной книги попадают в декларацию, в графе 15 стоит общая сумма по счет-фактуре.
Я вообще то о книге покупок
и я о книге покупокЯ вообще то о книге покупок
да . попало ровно то что зачла записями книги покупок. Я тоже "указываю ровно то количество товара, которое отправили на экспорт"
Не буду спорить, для меня порядок заполнения гр. 15 в ПП 1137 однозначен. И контрольной точкой будет стр.170 раздела 8 у покупателя и стр. 170 раздела 9 у поставщика по одним и тем же реквизитам документа. Иначе создание этой системы и единой базы не имеет никакого смысла, сравнивать номера и даты смысла нет.
Так и мы ( читай - экспортеры ) только "ЗА" но : " право на применение нулевой ставки налога по экспортным операциям и право на вычеты у налогоплательщика возникают, только в том случае, если экспорт имеет фактическое подтверждение, то есть экспортируемые товары должны реально пересечь границу РФ.
Мы, видимо, совсем о разном.. гр.15 книги покупок никоим образом не мешает экспортеру реализовать право на вычет в момент определения налоговой базы. Для этого есть гр.16. и стр.180 8 раздела.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
