Авансовый счет-фактура

[maluska]

Добрый день! Нашей организацией, как поставщиком, были получены предоплаты (несколько), были сделаны реализации, но не на всю сумму полученных предоплат (на конец квартала). В 1с при формировании книги продаж сформировались авансовые счет-фактуры на каждую полученную оплату. Покупатель просит сделать 1 авансовый счет-фактуру на сумму нашего перед ними долга. Т.е. получается, что у меня будет несколько фактур, а у них только одна... Подскажите, пожалуйста, как сделать правильно? И ещё хотела спросить у специалистов, выставляет ли кто-то ещё авансовые счет-фактуры с префиксом А? Чем это нам грозит и с какого периода можно будет исправить, если такое неприемлемо вообще?

[Анжелика Ник]

Подскажите, пожалуйста, как сделать правильно?

правильно выписать сч-ф на каждую предоплату..
я выставляю с префиксом, потому что иначе нам не возможно из-за специфики работы..

[Анжелика Ник]

Т.е. получается, что у меня будет несколько фактур, а у них только одна..

у них будут проблемы с возмещением НДС по этой сч-фактуре потому что данные из вашей декларации не совпадут с их

[maluska]

Анжелика Ник, спасибо за помощь!

[maluska]

А у меня теперь возник вопрос: как это будет со стороны покупателя.... Т.е. не смогут принять НДС к вычету в конце квартала, если поставщик выставляет авансовый счет-фактуру на каждую предоплату.... Как вообще тогда быть? Суммы-то не маленькие, их бы все же хотелось зачесть... Как вы, уважаемые бухгалтеры, работаете со своими покупателями, когда сверяются все с/ф?

[Январь]

maluska, почему вы рещили, что покупатель не сможет показать вычет с этих авансов?

[maluska]

Мне не понятно, как он это может сделать, если с/ф разные? Я думаю, что раз у поставщика несколько авансовых с/ф, а у покупателя будет одна с/ф (и какая одна будет, что-то мне не понятно, с каким номером), то при проверке декларации пришлют сообщение из налоговой с требованием пояснений... Не сталкивалась ещё с этим, подскажите, пожалуйста.

[Январь]

если с/ф разные?

В каком смысле "разные"?

а у покупателя будет одна с/ф (и какая одна будет, что-то мне не понятно, с каким номером),

Покупателю совсем не обязательно показывать все полученные счета фактуры.
Берет последнюю авансовую (или несколько последних, смотря сколько аванса осталось), из и отражает. Если часть зачлась, то делает запись о восстановлении.

[maluska]

Вот например: Поступила оплата:
10.05. 10 000
20.05 10 000
16.06 10 000
Реализация 30.06. 8 000,00.
Поставщик выставляет авансовые счета-фактуры на 30 000. Покупатель внесет запись в книгу покупок на эти 30 000,00 (документы-то на эту сумму), а к вычету ведь может принять только 22 000. Или я что-то неправильно понимаю? И покупатель просит выставить авансовый с/ф на сумму 22 000

[Январь]

Или я что-то неправильно понимаю?

Не правильно
Вычет 30000 по авансовым и 8000 по обычному счету-фактуре
И восстановление на 8000.
Итого к вычету 22000

И покупатель просит выставить авансовый с/ф на сумму 22 000

Тогда пусть и платит 22000

[maluska]

Всё, поняла)) Спасибо за помощь!