Новичку про НДС, как он считается

[Аноним]

Всем доброго дня и удачи в делах!

Только что зарегал фирму на ОСН. Собираюсь осуществлять оптовую торговлю с организациями на ОСН с НДС.

Пока я один, а уже возник вопрос по НДС, какова методика его подсчета.

Сдается мне, по типу нижеизложенного?

Купил товара на 100 т.р. в нем входящий НДС - 18 т.р.
Продал(заплатили мне) за этот товар 200 т.р. в нем исх. НДС 36 т.р.
Больше операций в квартале не было. К уплате в бюджет НДС - 18 т.р. верно?
Если я не ошибаюсь, здесь всё понятно, наценка на товар позволяет нивелировать потери от обязательных расходов и оставаться с гаком)

Иная ситуация, если наценка минимальная, например 5%
Купил за 100 т.р. входящий НДС - 18 т.р.
Продал за 105 т.р. исходящий НДС - 18,9 т.р. К уплате 900 руб. Но есть еще налони по ндфл и т.п. Как их заплатить с такой наценкой?Только увеличивать маржу.

И главный вопрос: как быть, когда исходящий ндс по отчетному кварталу значительно превысит входящий на какое то время, например из-за огромной наценки.
Например:
сумма всех покупок с ндс во втором квартале 2015г. 100 т.р.(средства уставные)
Мне оплатили за этот товар 1 млн. Значит продажа 1 млн. и ндс к уплате 162 т.р. Но я, 01.07.15 оплатил еще товаров на 900 т.р. в счет будущих поставок.
На 02.07.15 у меня на счету без уплаты налогов с этого 1млн осталось ноль рубл.
Как же мне оплатить ндс за второй квартал, ведь июльские документы о покупке на 900 т.р. я не могу приложить во второй квартал? и оплат от клиентов как назло не предвидится, типа кризис(.

[Анжелика Ник]

Купил товара на 100 т.р. в нем входящий НДС - 18 т.р.

обязательно наличие правильно оформленного сч-фактуры, и не забывайте,что с предоплаты от покупателя тоже платится НДС в бюджет

Как же мне оплатить ндс за второй квартал,

надо было учитывать что денег не будет.. значит пойдет просрочка платежа , пени и инкассовое поручение налоговой. а НДС платится 3-мя равными частями по сумме к уплате по декларации

[Аноним]

обязательно наличие правильно оформленного сч-фактуры, и не забывайте,что с предоплаты от покупателя тоже платится НДС в бюджет

с предоплаты, если в этом квартале не отгрузишь, так?

надо было учитывать что денег не будет.. значит пойдет просрочка платежа , пени и инкассовое поручение налоговой. а НДС платится 3-мя равными частями по сумме к уплате по декларации

А такой момент, поставщик пока еще может мне на эти 900 т.р., что я ему оплатил по счету от 01.07.15 дать документы на товар от 30.06.15. их то можно приложить в отчет(он до 25.07. вроде бы)?!

[Анжелика Ник]

Аноним, если поставщику все равно,и включит включит в отчет 2 квартала и не будет нигде фигурировать,что фактически отгрузка произошла июлем, то конечно можете и вы включить во 2 квартал

[Аноним]

Аноним, если поставщику все равно,и включит включит в отчет 2 квартала и не будет нигде фигурировать,что фактически отгрузка произошла июлем, то конечно можете и вы включить во 2 квартал

и даже не смотря на то, что оплата то прошла в третьем квартале?


И такой еще вопрос, а как считать ндс, если я например отгружу без оплаты покупателю. этот ндс учитывается?
Вот на эти 900 т.р. я отгружу, но не получил еще оплату ни сколько и например не получу её и в третьем квартале. Или сама отгрузка по документам продавцу нечего не значит. Главное по НДС полученные оплаты считай предоплаты и оплаченный НДС поставщикам-разница в казну.
И как быть, если например какой нибудь должник уплатит через год сумму долга, куда учесть эту оплату и как с ндс в ней быть?

[Аноним1507]

Исходящий НДС платишь и с отгрузки, и с оплаты - точнее, какой момент раньше
с поступлений аналогично - можно поставить к вычету входящий НДС или с предоплаты или по факту поступления товара

[ZZZhanna]

поставщик пока еще может мне на эти 900 т.р., что я ему оплатил по счету от 01.07.15 дать документы на товар от 30.06.15.

во-первых, ему надо будет платить НДС с реализации, которой еще не было, и вряд ли он этого захочет, во-вторых, у него этого товара может еще не быть в наличии.

можно поставить к вычету входящий НДС или с предоплаты

если условие о предоплате есть в договоре.