Место в декларации по налогу на прибыль разницы корректировочных документов

[nastena0231]

Добрый день!
По каким срокам в декларации по налогу на прибыль показывать разницы, полученные при выставлении корректировочных счетов-фактур? При корректировке (выставлялась счет-фактура на реализацию на меньшую сумму) у нас сели разница НДС на счет КТ 91.01, разница суммы реализации на ДТ 91.02. А вот по каким строчкам указать их в декларации я не знаю. Как внереализационные расходы и доходы? Или убытки и прибыли прошлых лет, выявленные в отчетом периоде? Помогите пожалуйста. Никогда не сталкивалась с этой ситуацией.

[ZZZhanna]

это корректировки прошлого года?

[nastena0231]

были изменены счета-фактуры, которые были выписаны в 4 квартале 2014 года. Изменили их во втором квартале.

[ZZZhanna]

были изменены счета-фактуры

вообще-то счета-фактуры сами по себе не изменяются, т.к. составляются на основании каких-то первичных документов на реализацию. Поэтому в декларацию по прибыли счета-фактуры не попадают, попадают те самые корректировочные документы по реализации.

Как внереализационные расходы и доходы Или убытки и прибыли прошлых лет

[nastena0231]

спасибо