Добрый день! Подскажите, пож-та, в одной сч-ф поставщик выставляет и материалы и доставку отдельными строками. Материалы я приходую как поступление материалов, а доставку- услугой сторонней организации. Получается сч-ф вводится двумя суммами. Как вы решаете этот вопрос?
В Книге Покупок должна происходить группировка по ИНН поставщика, дате и номеру с/ф. Проверьте: у вас должна получиться одна строка.
Также, ПБУ 5 подразумевает, что стоимость доставки включается в стоимость МПЗ. То же говорит ст. 254 НК. Это тоже проверьте.
Группировка не происходит. В книге покупок - двумя строками. Можно отнести на стоимость - не всегда это удобно. А еще часто бывает вариант - в одной сч-ф отгружают ТМЦ - половину надо оприходовать как материалы, другую-как товар. Тоже в книге покупок получается две строки.
Это неправильно. Так НДС вы не сдадите. Копайте в этом направлении.Сообщение от Аноним
Стоимость доставки можно расчетно разделить между товаром и материалом: по цене, массе, количеству... Закрепите порядок в учетной политике. И все проводите ВКЛЮЧАЯ стоимость доставки.
Последний раз редактировалось Olaf; 13.10.2015 в 10:52.
С доставкой справиться можно, а как со вторым вариантом - когда и материалы и товары в одной сч-ф?
Какая у вас программа учета?
1 С 7.7. Конфигурация: Бухгалтерский учет, редакция 4.5.
Ввел два документа от одного поставщика, одна дата, один с/ф:
- поступление материалов
- поступление товаров
В регламентном документе Формирование записей книги покупок - 2 записи.
В отчете Книга Покупок - 1 строка.
В декларации по НДС - 2 строки.
Хм...
Возможно, средства контроля НДС позволяют принимать вычет по счету-фактуре частично. Главное, чтобы сумма вычетов не превосходила итого по документу. Во всяком случае, так работает, например, частичное принятие к вычету при частичной отгрузке по авансам полученным.
Если вышеуказанное неприемлемо, можно:
- принимать всю накладную товаром или материалами, а потом Бух.справкой через счет 00 переносить что куда надо (не забывая НУ)
- альтернативно принять товар и материал отдельно, но перекинуть НДС на 19.3 на один документ, чтобы по нему сформировать запись книги покупок
- перейти на 1С8 )
Возможно, средства контроля НДС позволяют принимать вычет по счету-фактуре частично. Главное, чтобы сумма вычетов не превосходила итого по документу. Во всяком случае, так работает, например, частичное принятие к вычету при частичной отгрузке по авансам полученным.
Вот очень интересно, реагируют их средства на две строки вместо одной по одному номеру сч-ф
Если вышеуказанное неприемлемо, можно:
- принимать всю накладную товаром или материалами, а потом Бух.справкой через счет 00 переносить что куда надо (не забывая НУ)
Это очень проблематично.
- альтернативно принять товар и материал отдельно, но перекинуть НДС на 19.3 на один документ, чтобы по нему сформировать запись книги покупок
А как его перекинуть на один документ? Я же не ввожу НДС отдельной строкой. Стоимость без НДС+ НДС = общая стоимость по товару (материалу).
Зависит от количества документов. Технически все просто.
Той же Бух.Справкой или Операцией.
Так надо, чтобы потом этот НДС попал в книгу покупок. Что-то я сомневаюсь, что бух справкой он туда попадет.
Принимаем товар+материалы одним документом - на выбор. Скажем, Поступлением материалов.
Принимаем вычет по НДС одной строкой.
Далее бух.справкой переносим товар из материалов:
Дт 10 Кт 00 сторно количество и стоимость
Дт 41 Кт 00 количество и стоимость
(не забыть заполнить закладку НУ)
Второй вариант сложнее, но тоже можно пробовать.
Olaf, спасибо большое за ответы. Только как-то это все надумано и на, мой взгляд, неправильно. Постоянное сторно товаров (материалов), ввод вручную......Это не разовая операция... Городить такой огород, для того, чтобы получить одну строку вместо двух в разделе 8 декларации по НДС (в книге покупок, кстати, суммирует и выдает одной строкой). Узнать бы, может их средства все это нормально воспринимают. А в 8-ке в разделе 8 выдает одной строкой?
Да, это было бы идеально
В 8-ке товары/материалы не разделяются на уровне документов: счета учета задаются на уровне номенклатуры. В том же документе возможен ввод сопутствующих услуг.
Если планировать переход на 8-ку, сейчас идеальный период, чтобы стартовать с НГ.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием