 |
Добрый день,
хотим заключить договор оказания информационных услуг, исполнитель - организация в казахстане
мы:
уплачиваем как налог агент НДС 18% при перечислении средств за услуги. Налог на прибыль как налоговый агент мы не уплачиваем?
должны ли они нам сертификат резидента?
Заранее спасибо всем за ответы!
Нет.Налог на прибыль как налоговый агент мы не уплачиваем?
Он вам нужен?должны ли они нам сертификат резидента?
я не знаю, не с членами ТС мы запрашиваем сертификат для избеж 2го налогообл. но тк с казахстаном его нет, значит и сертификат не нужен, правильно?
я почитала про вычеты ндс по ТС... там подача декларации на вычет 20 дн по окончании месяца... это не распростаняется на вычет ндс по услугам? я как обычно сдаю декларацию раз в квартал и в ней укажу этот импертный ндс к вычету?
и еще вопрос: какие особенности прописать в договоре услуг в части ндс? чтобы понятна была база. стоимость 5р, а ндс? без ндс или ндс уплачивается в бюджет рф...
а нудо писать в договоре что место оказание услуги - территория рф?
В том числе. Удерживаете налог из 5 тыс., остаток исполнителю.стоимость 5р, а ндс?
Да.я как обычно сдаю декларацию раз в квартал
Как хотите, на налогообложение это не повлияет.а нудо писать в договоре что место оказание услуги - территория рф?
Спасибо огромно за ответы!
Я тут читаю НК 309,312 статьи.. уже мозг выпал на стол(((
Получается, что суммы налога с доходов, выплачиваемых иностранным организациям, производятся налоговым агентом по всем видам доходов, указанных в п. 1 ст. 309 НК РФ, во всех случаях выплаты таких доходов, за исключением случаев выплаты доходов, которые в соответствии с международными договорами (соглашениями) не облагаются налогом в РФ, при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения, предусмотренного в п. 1 ст. 312 НК РФ:
При применении положений международных договоров Российской Федерации иностранная организация должна представить налоговому агенту, выплачивающему доход, подтверждение того, что эта иностранная организация имеет постоянное местонахождение в том государстве, с которым Российская Федерация имеет международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения,
Получается мне все-таки нужен сертификтат резидента для подтверждения что он резидент казахстана, чтобы не удерживать налог на прибыль??? Пожалуйста подскажите!
а ваших консультаций там нет.по всем видам доходов, указанных в п. 1 ст. 309 НК РФ,
Здравствуйте! Помогите разобраться, пожалуйста! Наша ООО (на УСН) - Заказчик - оплатила услуги в Казахстан, банк при этом оплату перевел, но НДС никакой мы не платили. В договоре прописано, что "...Исполнитель обязуется оказать Заказчику услуги (далее – «Услуги») по проведению экспертизы технических устройств на соответствие требованиям промышленной безопасности с получением разрешения на применение на территории Республики Казахстан в уполномоченном органе...". НДС мы не платим, потому что услуги связаны непосредственно с движимым имуществом, находящимся на территории этого государства? Все верно??? А отчет в налоговую нужно какой-то сдавать при этом? Помогите!!!!
Нет.Сообщение от Аноним
Помогите, пожалуйста, с моим вопросом.
Нет.
Тоня, спасибо!!! но мне все таки непонятно, почему банк пропустил платеж? и непонятно с местом реализации: получается, что это Казахстан. Я думала, что если заказчик услуг - из РФ, то место реализации - РФ. И связаны ли услуги непосредственно с движимым имуществом, находящимся на территории Казахстана? Какая-то неоднозначность.
А почему не должен был пропускать? Я в вашем договоре обязанностей налогового агента не вижу просто потому, что:
5) работы выполняются, услуги оказываются налогоплательщиком этого государства-члена, если иное не предусмотрено подпунктами 1–4 настоящего пункта
По поводу движимого имущества вообще не понялаЧто находится на территории РК, что оно там делает?
Спасибо!!! Я совсем запуталась. Читаю, что "местом реализации работ, услуг признается территория государства-члена, если: ... 4) налогоплательщиком этого государства-члена приобретаются: ... опытно-конструкторские и опытно-технологические работы." И понимаю так, что если налогоплательщиком РФ как государства-члена приобретаются эти работы, то место реализации - РФ. Но по пункту 5) выходит, что работы то выполняются налогоплательщиком государства-члена (то есть РК) и тогда место реализации - РК. А пункт 2) гласит: "работы, услуги связаны непосредственно с движимым имуществом, транспортными средствами, находящимися на территории этого государства-члена" и я делаю вывод, что работы связаны с техническими устройствами, которые должны быть разрешены к использованию в РК и место реализации тогда в соответствии с пунктом 2 - РК. Что я не так понимаю? Простите за назойливость! Помогите понять, как же определить место реализации!
Вы вывезли в РК некие устройства, которые там тестируются с целью принятия решения возможно их там оставить и эксплуатировать далее или вернуть вам?
Тоня, добрый день! Эти технические устройства - какие-то реле, производятся в Англии. Производитель заказал нашей компании получить на них разрешение (сертификаты типа) на применение в Казахстане. Это образцы. которые нужно было протестировать. Как они попали в РК - в договоре нашей компании с компанией из РК ни слова, а только сам предмет договора: "проведение экспертизы тех. устройств на соответствие требованиям промышленной безопасности с получением разрешения на применение на территории РК в уполномоченном органе". Разрешение получено, и дальше эта английская компания очевидно сможет их продать в РК уже. А наша компания оказывает услуги по сертификации только.
имхо вышеприведенный мной подпункт 5, место реализации - РК.
Тоня, спасибо за ответ!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием