Оплата третьему лицу по просьбе субподрядчика !!!SOS

[Kenga_]

Добрый день! Очень нужна ваша помощь!!!
Помогите разобраться с ситуацией!!!
У нас строительная фирма. Между нами и заказчиком заключен договор на выполнение строительных работ. Мы просим заказчика произвести оплату материалов нашему поставщику авансом. Как отразить оплату в учете? И какими документами в 8.2 Предприятие отразить. Заранее благодарю!

[Kenga_]

Есть тут кто на форуме???
Подскажите пожалуйста!!!
Нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс( субподрядчику) если предоплата за выполненные работы шла не нашей фирме, а 3-му лицу (поставщику) в счет предоплаты за метериалы? (Паставщик счет-фактуру на аванс выставил).

[Январь]

Аванс получен, значит и счет-фактуру надо

[Kenga_]

Т.е. получается двойное начисление НДС под один и тот же аванс и у субподрядчика и у поставщика?

[Январь]

В каком смысле двойное? Ну а если бы вы через свой р\с деньги прогнали, что бы изменилось?

[Kenga_]

Тогда счет фактуру на полученный от меня аванс выдает поставщик.

[Kenga_]

В каком смысле двойное? Ну а если бы вы через свой р\с деньги прогнали, что бы изменилось?

Кому должен выставить счет-фактуру на аванс поставщик в случае получения денег за материалы от третьего лица?( тому от кого поступили деньги в нашем случае это заказчик(но у них нет договорных отношений) или покупателю(т.е. субподрядной организации с которой заключен договор на поставку материалов). И кто должен выставить счет-фактуру заказчику на выданный аванс?

[Январь]

Тогда счет фактуру на полученный от меня аванс выдает поставщик.

Ну так вы сами решили получить аванс иным способом, от этого он не перестает быть авансом, с которого надо начислить НДС

Кому должен выставить счет-фактуру на аванс поставщик в случае получения денег за материалы от третьего лица?(

Вам, это же ваш аванс, только предъявление НДС к вычету по такой операции сомнительно, потому что фактического перечисления денежных средств нет

И кто должен выставить счет-фактуру заказчику на выданный аванс?

Вы, и их право на вычет тоже сомнительно

[Kenga_]

Спасибо!

[Server56]

Мы просим заказчика произвести оплату материалов нашему поставщику авансом. Как отразить оплату в учете?

Д76 К62 оплатил заказчик;
Д76 К68 НДС с аванса;
Д60 К76 - оплата аванса поставщику.

[Kenga_]

Д76 К62 оплатил заказчик;
Д76 К68 НДС с аванса;
Д60 К76 - оплата аванса поставщику.

Далее при получении счета фактуры от поставщика Д60.01 К60.02? или авансовую счет фактуру от поставщика лучше не принимать?

[Server56]

или авансовую счет фактуру от поставщика лучше не принимать?

Или. Вы произвели оплату аванса неденежными средствами. Порядком ведения книги покупок такие с/ф в книге покупок регистрировать запрещено.

[Kenga_]

Или. Вы произвели оплату аванса неденежными средствами. Порядком ведения книги покупок такие с/ф в книге покупок регистрировать запрещено.

Нашей фирмой был заключен договор с заказчиком на выполнение работ. По условиям договора заказчик перечисляет поставщику в счет предстоящих выполненных работ аванс.
Денежные средства поставщику(договорные отношения с нашей фирмой на поставку оборудования) оплатил за нас на их расчетный счет наш заказчик(т.е. 3-я сторона с которой договорные отношения установлены только у нас) в счет аванса будущих выполненных работ и одновременно для приобретения материалов. Вопрос был такой кто кому выставляет счета фактуры на аванс. И как будет проходить погашение начисленного НДС. И еще каким образом можно знать когда именно пришел этот аванс нашему поставщику материалов, если фактически денег я не вижу?

[Январь]

Вопрос был такой кто кому выставляет счета фактуры на аванс.

А что вам не понравилось в моем ответе?

И как будет проходить погашение начисленного НДС

В обычном порядке. Сдадите работу, начислите обычный НДС, сделаете вычет по НДС с аванса

И еще каким образом можно знать когда именно пришел этот аванс нашему поставщику материалов, если фактически денег я не вижу

Запросить информацию у покупателя (копию платежки, например)
Запросить информацию у поставщика (обычно акт сверки)

[Kenga_]

Я правильно поняла, что под полученный аванс от заказчика наша фирма (субподрядчик) выставляет счет-фактуру на аванс заказчику,а поставщик, которому пришли деньги тоже должен выставить сф на аванс торлько уже нашей фирме (субподрядчику) в счет предстоящей поставки?. Только принимать к вычету такой сф на аванс лучше видимо не стоит.

[Январь]

Я правильно поняла, что под полученный аванс от заказчика наша фирма (субподрядчик) выставляет счет-фактуру на аванс заказчику,а поставщик, которому пришли деньги тоже должен выставить сф на аванс торлько уже нашей фирме (субподрядчику) в счет предстоящей поставки?.

Да

Только принимать к вычету такой сф на аванс лучше видимо не стоит.

Абсолютного запрета нет, то в 172 статье НК есть слова про фактическое перечисление, так что очень спорно

[Kenga_]

И еще такой вопрос какими документами в 1С 8.2 Предприятие проводится сф на аванс третьей стороне? Корректировкой долга?

[Январь]

Сам факт оплаты, вероятно, да, через корректировку долга, чтобы получить проводку 60.02 - 62.02
Не факт, что от этого документа можно получить счет-фактуру (не работала с 8.2), может как-то отдельно можно сформировать

[Kenga_]

Сам факт оплаты, вероятно, да, через корректировку долга, чтобы получить проводку 60.02 - 62.02
Не факт, что от этого документа можно получить счет-фактуру (не работала с 8.2), может как-то отдельно можно сформировать

Спасибо!

[Server56]

II. Правила ведения книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость
19. В книге покупок не регистрируются счета-фактуры (в том числе корректировочные, исправленные), полученные:
д) на сумму оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав при безденежных формах расчетов;
так что от двойного налогообложения никуда не деться: Поставщик начислит от аванса, и подрядчик, за которого заказчик оплатил.
А к вычету никто взять не сможет, ни заказчик, ни подрядчик.