Ошибка в документации

[Апполинария Ивановна]

Добрый день. Я бухгалтер с маленьким опытом. Помогите, пожалуйста. Организация на УСН (доходы-расходы). В прошлом году при проверке обнаружена ошибка в кассовых документах при выдаче заработной платы. В расходном ордере указана сумма меньше чем выдано по ведомости. Проведены проводки: Дт50 Кт71, Дт70 Кт50. Следовательно по счетам 70 и 71 завышена сумма остатка. Ошибку обнаружили сами в этом году за прошлый. Фактически недостачи нет. Организация маленькая. Набивали расходники и приходники задним числом. Деньги в кассе не храним. Всегда остаток ноль. Схема: подотчетное лицо вносит в кассу деньги сколько необходимо по ведомости, все выдаем. Чисто техническая ошибка не ту сумму забили. Ведомость с подписями есть на одну сумму а по кассе провели другую. Сумма 45 000 руб. Документы перепечатали, но по балансу понятно изменился остаток по кредиту 71 и дебету 70. Как исправить данную ситуацию?

[ZZZhanna]

Документы перепечатали

т.е. исправили прошлый год и теперь беспокоит, что оборотка с балансом не идет?

[бух2007]

по балансу понятно изменился остаток по кредиту 71 и дебету 70.

ну изменился и ладно)

[Апполинария Ивановна]

Совершено верно, это беспокоит. Не было подобной ситуации. Подскажите как документально оформить такое расхождение.

[бух2007]

Подскажите как документально оформить такое расхождение.

никак. Если хотели сделать все как положено строго по ПБУ, надо было в этому году вносить исправления.
Но задним числом проще исправить. Я бы тоже так сделала.
Ничего страшного не случится от того, что оборотка не идет с балансом. Никому ваш баланс особо не интересен.