Восстановление остатков по счетам, по годовому Балансу

[Елена_2908]

Ребята, очень прошу вашей помощи! Ситуация следующая. С 2013 года по 3 квартал 2014 года велась наёмная бухгалтерия. Вся отчетность сдана и имеется база в 1С с полным учётом. 4 квартал 2014 года вел бухгалтер, который неизвестно как нарисовал годовой баланс за 2014 год и сдал его, никакой учет за 4 квартал не велся, тем не менее в налоговую всё сдано. Бухгалтера этого найти невозможно. Вопрос: как можно не восстанавливая всю первичку по сданному балансу 2014 года восстановить все остатки по счетам? И возможно ли это? Что лучше сделать в такой ситуации?Очень прошу помочь, т.к. я начинающий бухгалтер

[mvf]

как можно не восстанавливая всю первичку по сданному балансу 2014 года восстановить все остатки по счетам?

Переведите.

[Елена_2908]

У меня есть полный учет по 3 квартал 2014 года. Новый бухгалтер 4 квартал 2014 года не вела, но баланс как то сдала-он у меня есть а руках, а всего учета нет. Теперь мне нужно восстановить остатки на конец 2014 года по этому балансу. Можно ли это сделать? Учет в 2015 году я начала вести в новой базе, хочу сдать баланс за 2015 год, но программе неоткуда подтянуть остатки на начало 2015 года.

[mvf]

А какие у Вас планы по хоз'операциям четвертого квартала?

[бух-та]

Елена_2908, По Поставщикам, Покупателям акты сверок, дабы сальдо восстановить. А далее в зависимости от того какая деятельность, что бы восстановить остальное. Нужно знать Ваши рабочие счета.

[mvf]

Что такое "восстановить сальдо"?

[Анжелика Ник]

Елена_2908, какое количество первичных документов за 4 квартал в штуках? по отгрузке и поступлению? я так понимаю фирма на УСН?

[бух-та]

mvf, на начало 2015г. задолженность по сч.60, 62, 76

[mvf]

Типа получила акт сверки... полюбовалась на него... взЯла и "восстановила"... да?

[Елена_2908]

Документов не много, не хотелось бы восстанавливать учет за 4 квартал. Но сдавать баланс за 2015 год нужно. А если я его формирую, он же будет тянуть остатки за 2014 год. Если я что- то не так понимаю, поправьте пожалуйста.Я начинающий бухгалтер

[Елена_2908]

Вообще, что лучше сделать в такой ситуации? Баланс за 2014 года есть, надо сдать за 2015 год. В 2015 году учёт уже вёлся

[mvf]

Режим-то хоть какой? И что за документы? Не в смысле их названия, а в смысле сути.

[Елена_2908]

Директор говорит, не надо восстанавливать 4 квартал, это не твоя вина, надо просто сдать баланс 2015 года и новый 2016 год начать вести в новой базе,перенеся остатки из 2015 года

[Елена_2908]

Фирма на упрощенке, но с 2016 года переходим на ОСНО добровольно

[Анжелика Ник]

Елена_2908, берешь остатки на конец 3кв 2014 года +приход минус расход по каждому счету за 4 квартал получаешь остаток на конец года- вводишь в компьютер..

[mvf]

вводишь в компьютер..

Вот чему человека учишь? ) Какое еще "вводишь", если они уже "введенные"? (хоть и может быть неправильные)

[Анжелика Ник]

ой..простите.. в базу в которой велся учет 2015 года.. или там все вперемежку и тупо отсутствует 4 квартал?

[Елена_2908]

Елена_2908, берешь остатки на конец 3кв 2014 года +приход минус расход по каждому счету за 4 квартал получаешь остаток на конец года- вводишь в компьютер..

Спасибо) теперь все понятнее. База есть до 3 квартала 2014 года. Базы за 4 квартал 2014 года нет вообще. А 2015 год я начала вести с пустой базы.Там не было остатков и мне нечего было вводить(

[Елена_2908]

Операции в 4 квартале были следующие: оплата комиссионного вознаграждения, оплата кредиторской задолженности по акту сверки за бетон, плата за интернет, аренду,оплата налога и займ учредителя

[Елена_2908]

Если быть точнее Поступления: кредиторской задолженности по акту сверки за бетон, займ учредителя, еще несколько оплат за бетон
А Расходы на интернет, аренду, на налоги и банковские услуги

[Анжелика Ник]

Елена_2908, судя по всему с десяток документов.. проще ввести в компьютер и не париться ..а для новичка полезный опыт в части восстановления учета и жизненного опыта

[Анжелика Ник]

кроме того ваши налоговые регистры по УСН за 2014 год должны совпадать с декларацией УСН за 2014 год.. заодно и проверите правильность сданной декларации.. или у вас УСН 6%

[Елена_2908]

я думаю, что даже если я восстановлю 4 квартал, баланс не сойдется с тем балансом, который был сдан в налоговую. Он 100% нарисованный

[Анжелика Ник]

Елена_2908, и твои варианты? ввести не правильные остатки с баланса 2014 года? при любом раскладе ты должна найти разницу чтобы внести исправления в учет..

[Елена_2908]

Точно, спасибо большое. Значит лучше всего восстановить по первичке 4 квартал и даже если баланс не сойдется с тем балансом, который был сдан в налоговую, то остатки учитывать те, которые получились у меня.Верно? Тогда остатки которые получились на конец 2014 года и остатки на конец 2015 года пересечь и внести в новую базу 2016? Скажите пожалуйста, не возникнут ли какие нибудь проблемы из-за этого? Сейчас фирма на УСН доходы- расходы, а с 2016 года переходим на ОСНО. Есть какие-нибудь счета, за которыми пристальное внимание налоговой ведется?

[Елена_2908]

База в 2016 году будет новая, так как директор хочет перейти на "облачный" сервер, т.е. арендуем место в 1С Бит каждый месяц