Расчет налога УСН 6% ИП Без работников

[АлексейАА]

Приветствую.
Помогите, пожалуйста, рассчитать правильно размер налога и, главное, верно заполнить декларацию.
Использовал калькулятор, расположенный здесь: http://www.klerk.ru/tools/usn/, но все-таки таки не разобрался.
УСН 6%.
Доходы:
1 квартал: 0
2 квартал: 57383
3 квартал: 242208
4 квартал: 378952

Налоги (поквартально):
0
3443
14532
22737


Взносы в ПФР:
Были только в 3 квартале, 22261, соответственно, я полагаю, порядок уплаты налога такой:

до 25.04: 0
до 25.07: 3443
до 25.10: 0 (14532 - 22261)
до 25.01: 15008 (22737 - (22261-14532)) Т.е. налог за 4 квартал - остаток от вычета.

Все ли верно?
Если да, то в калькуляторе, видимо, ошибка...
По нему получается, что необходимо уплатить
до 25.04: 0
до 25.07: 3443
до 25.10: 0
до 25.01: 18452

Помогите, пожалуйста, разобраться.

[Над.К]

АлексейАА, после расчета в калькуляторе можно нажать кнопочку "сформировать декларацию" и получите образец, где будет указано, что в какой строке писать
А ошибки никакой нет. Вы же не поставили в расчет, что уже уплатили 3443 руб. И тут не написали дату этого уплаченного аванса. Вы его вообще платили до 25 июля?

[АлексейАА]

Да, я уже уплатил 3443 20 июля.
Соответственно доплатить в конце года мне нужно 15008?

[Над.К]

Так поставьте уплаченную сумму в расчет и пересчитайте. Как раз и получите 15 тыс к уплате

[Аноним]

Действительно, спасибо!

[Александр-Красноярск]

Здравствуйте!
Взносы в ПФР за 4 квартал 15 года заплатил только 20 января 2016 года.Получается при расчете налога усн 6% за 2015 год я не смогу воспользоваться зачетом этих страховых взносов пусть они и за 2015 год?
Могу я эти взносы использовать совместно со взносами в пфр 1 квартала 16года и оплатой 1% сверхнорматива за 15год зачетом авансового платежа по усн в 1 квартале и полугодии?

[Над.К]

Получается при расчете налога усн 6% за 2015 год я не смогу воспользоваться зачетом этих страховых взносов

Да

Могу я эти взносы использовать совместно со взносами в пфр 1 квартала 16года и оплатой 1% сверхнорматива за 15год зачетом авансового платежа по усн в 1 квартале и полугодии?

Конечно

[kopkop]

Аналогичная ситуация. Взнос за 4 квартал 15 года оплатил в январе 16-го. Значит ли это, что взносы за 1,2,3 кварталы идут в вычет в 2015г, а взнос за 4 квартал в 2016 г? Или всю годовую сумму взносов за 2015 использоватьв 2016?

[Над.К]

взнос за 4 квартал в 2016 г?

да

[Natalia M]

Доброе утро,
я "свежий" ИП без работников. И так получилось , что покварт.фикс.взносы в ПФР по невнимательности платились не в свой регион. В декабре написала уточнение платежа и зачисление всей суммы прошло 30.12.2015. По ПФР понятно пеней не будет, т.к. успела в 2015.
А как теперь поступить с авансовыми платежами по УСН. 2й и 3й квартал получается недоплачивала, а в 4м квартале получился налог УСН к возмещению
Налоги (поквартально):
1кв 0
2кв 1920
3кв 17280
4кв -1983
--------------
т.е. за год 17217

авансовых платежей было уплачено только 9000 за 3кв

как мне теперь поступить правильно.
1. разумеется доплатить пени
2. доплатить сам платеж, но в какой сумме ? по расчету года 17217-9000 ? или по расчету 9 мес (1920+17280=19200-9000)?
3. и что делать с Суммой налога к уменьшению за налоговый период писать чтоб зачли в счет уплаты за 2016год или вообще может получается, что если в ПФР уплачено больше, чем надо заплатить налога УСН, то лишние суммы ПФР "сгорают"?

[Просто человек]

Natalia M, Налог по УСН - годовой. Считайте сумму налога по итогам года.

[Natalia M]

что если в ПФР уплачено больше, чем надо заплатить налога УСН, то лишние суммы ПФР "сгорают"

т.е не страшно что ПФР уплачено больше в 4 кв. чем исчислено налога?

[Просто человек]

Natalia M, если в ПФР уплачено больше чем должно быть уплачено, у вас будет переплата в ПФР.

[Майра]

Natalia M, вам написали: не считайте поквартально УСН, только нарастающим итогом: за 1 квартал, за полугодие, за 9 месяцев, за год
кстати, здесь в инструментах есть расчет УСН

[Natalia M]

Спасибо за ответ