Добрый день. Начисляю зп за январь. Были отпуска, но они выплачиваются вместе с зп за январь. Какие даты ставить в графах "Дата получения дохода" и "Дата выплаты дохода" в документе "Начисление отпуска сотрудникам организации"?. Ставить фактическую выплату. ъотя я не знаю когда зп выдаваться будет или последний день месяца?
НДФЛ, НК РФ
Статья 223. Дата фактического получения дохода
2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.
Вот я тоже запуталась.
Я начисляю январский больничный в 1с8 ЗУП 3.0, ставлю дату выплаты 03.02.2016. В расчетном листке больничный и налог с него попадает в январь. Но если сделать Анализ НДФЛ по месяцам начисления и налог с больничного попадает в февраль. А когда переношу данные о начислениях в 1с Бухгалтерия предприятия начисление провожу документом Начисление зарплаты работникам за январь. Налог не делится, все попадает в январь.
Какой месяц ставить в платежном поручении и как правильно должен отражаться налог в регистрах учета НДФЛ?
Добрый день, подскажите пжста, у сотрудника оклад 8000 руб. весь 2015 г., есть 1 ребенок, предоставляется вычет 1400 руб.Сотрудник с 01.06.2015 по 30.06.15 находился в очередн. отпуске 28 дней. 29.05.15 была выдана зарплата 8000-1400*13%= 7142,00 руб за май и отпускные 7667 руб. Имеет ли сотрудник право на вычет с отпускных? Заранее спасибо.
И доходы, и вычеты считаются нарастающим с начала года. Если зарплата не превышает 280000, с января по май д.б. предоставлено 5 вычетов, с января по июнь - 6 вычетов.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, нигде не можеи найти ответ на этот вопрос....
Сотрудник написал заявление на отпуск с 10 февраля по 03 марта 2016 г.
Расчетные дни по зарплате у нас в организации - это 12 и 27 число.
Т.о. отпускные я ему выдам 27 января 2016 г.
Вопрос какой датой правильно проводить начисление ндфл с отпускных.
1) 27 января 2016, т.е. датой фактической выдачи ему отпускных (хотя отпуск то февраль-март....
2) ндфл за дни с 10-29.02.2016 начислить в 29.02.2016, а ндфл по дням 01.03-03.03.2016 г. - начислить 31.03.2016
3) или более удобный вариант - начислить ндфл 29.02.2016 г. Но можно ли так?
Спасибо большое за ответ. Посоветуйте пжста как исправить ошибку...
Вычитав, что при исчислении НДФЛ с отпускных и зарплаты , вычеты, предоставляются один раз - при окончательном расчёте за месяц. Лимит 280000,00 не превышен. Вычет не предоставлен на отпускные (180 руб). Подскажите пжста как теперь лучше сделать, в Отчете по ндфл за год, справках 2 НДФЛ предоставить, и сумму переплаты по НДФЛ, учесть на следующий месяц, вернее в 2016 году. Или показать как излишне удержанная налоговым агентом, потом написать заявления на возврат? Заранее спасибо всем.
а какое отношение имеют расчетные дни по заработной плате и оплата отпуска?Сообщение от Аноним
зачем?
нет вообще никаких оснований, имхо.
ндфл "начисляется" датой выплаты, или (теперь) последним календарным днем месяца выплаты, не делится никогда
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Если отпуск с декабря на январь, то 1С-ина делит.
НДФЛ???
А Вы лично НК читали? Почему Вы позволяете программе нарушать законодательство?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Я не позволяю. Я с ней ежегодно борюсь, формируя сведения по НДФЛ.
ZZZhanna, а это является нарушением, что отпускные мы выплачиваем более чем за 3 дня до ухода в отпуск, приурочивая их к зарплатным дням своей организации. Это чем то грозит?
Ну и ндфл мы соответственно тоже начисляем раньше, получается
нет.
да, только весь надо удерживать и перечислять, а не частями.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Добрый день!!сотрудник пошел в отпуск с 11.01.2016 года, отпускные ему отдали 29.12.2015,ндфл перечислили 28.12.15 года, в документе перечисление ндфл ставим дату 28.12.2015, в документе начисление отпуска, ставим месяц начисления январь, дата получения дохода 31.01.2016, а вот дата выплаты дохода должна быть 29.12.2015?, вроде бы все три показателя должны быть январем? или нет?
У меня все три декабрем 2015 оформлены, считаю так правильно.
и, главное, удобнее.
Я вот как-то плохо представляю, как будет выглядеть в бух. программе начисление отпускных в январе, а доход для НЛФЛ в декабре при отсутствии начисления...
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Что грозит если я как раз сделала также?Может все-таки правильно?очень уж не хочется уточненки сдавать..
Добрый день! Подскажите ,что не так: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.65.15) Начисляю з/пл за февраль, при расчете НДФЛ идет возврат НДФЛ января с минусом. За январь все впорядке.
какой доход и какие вычеты?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
