Здравствуйте! Подскажите, как правильно поступить. Сотрудник заявление на получение аванса не писал, просто пошел и приобрел хоз.товары для нужд учреждения. Как возместить ему затраты? Через 208 как обычно (всегда так делали) или по 302? Проводился семинар, выступали методисты, сказали в таких случаях применять 302й, а про нормативку ни слова... Мол того, аванса-то нет никакого, значит и 208 применять не следует.
авансового нет пока его сотрудник не составит...., а руководитель утвердит..., я всегда против того ,чтоб сначала покупали, а потом несли документы.
это всё может быть и без выдачи авансаСообщение от tat9718204
В практике да так и получается у многих, но по инструкции по счету 208 именно выдача аванса предшествует понесенным расходам.
я 208 пользую, хотя тут немало пик сломали в спорах
208, но в учетной политике прописать - возможно приобретение товаров (работ,услуг) на нужды учреждения за счет работников с последующим возмещением по заявлению на возмещение, подписанное руководителем , по форме утвержденной учетной политикой
а гонять деньги туда-сюда проще ?
ведь до копейки сумму не угадаешь !
а если перерасход случился на 2 рубля, то хрен новую ЗКР отправишь для погашения : что укажешь в назначении о том что купили ? компьютер за 2 рубля ?
какие-то у вас заморочки... "Перерасход по авансовому отчёту №___ от ___" написать нельзя?
Не может быть авансового отчета "перерасходом".
Для этого просто нужно вдумчиво понять, кем составляется а/о.
Сумма по а/о может быть больше ранее выданного аванса....для этого и существует кредитовый остаток по счету 208. И только...
это и есть перерасход выданного аванса, когда работнику выдали 3 рубля, а ему не хватило и он потратил 3,10 рублей
Затронул живую темуСпасибо всем ответившим, пропишем в уч.политике про 208 и ага.
Сотрудник принес чек от ноября месяца, прохождение медосмотра при устройстве на работу. у нас в образовательном учреждении медосмотр обязателен. имеют ли сроки давности чеки? Можно его принять данный чек к учету текущим числом?
Сроки представления документов на возмещение должны быть прописаны в учетной политике. Но такая просрочка с прошлого года сразу попадает под нарушение. Лучше если есть возможность премиями перекрыть эту сумму, хоть за несколько раз.
а ещё лучше - возьмите в любом магазине чек на пару пачек бумагиили ещё чего-нить из расходных материалов
Почему просрочка и почему нарушение - можно узнать?
вот тоже думаю, почему? тем более, что в подотчет человеку не выдавали, он потратил свои денежные средства. в учетной политике на этот счет ничего не прописано. может имеется какой-то срок исковой давности по расчетным документам?
Подниму тему.
Сотрудник не писал заявление на выдачу денежных средств в подотчет. Принёс чек на материалы. Оформил все необходимые документы. Руководство поставило визу. Ок.
Есть мнение что в описаной выше ситуации возникает доход сотрудника. Словесная логика такая: Сотрудника никто не уполномачивал делать закупку. Не было распоряжения руководителя на закупку и подотчет не выдавался. Он пошёл и для своих нужд провел закупку. Руководство пошло ему на встречу и приняло чек к оплате, но теперь следует удержать НДФЛ с этой суммы.
Хочу обсудить за или против удержания НДФЛ с точки зрения НПА.
Потому что эту словесную логику слышала и от вышестоящих и от проверяющих, но вот с НПА вопрос для меня открыт.
Как-то не совпадает с
Работник за счет собственных средств купил материалы для организации, и сейчас ему организация компенсирует расходы. Какой налогооблагаемый доход может тут возникнуть?
Да, я понимаю. Пытаюсь только ответить со ссылками на НПА.
Может письмо какое было? Никто не помнит?
Было.
Кажется, Rahsch выкладывал...
ПИСЬМО
от 30 сентября 2011 г. N 02-06-05/4406
Да че там говорить, Мудрин же даже говорил, что НДФЛ надо платить за воду из куллера которую люди на работе пьют.
Есть аванс, а есть возмещение расходов. Т.е. это возмещение расходов, оформить если уж так серьезно заморачиваетесь можно служебкой типа прошу разрешить покупку/возмещение расходов по бла-бла-бла.
И опа, разрешение то уже от администрации имеется.
Согласен в общем с Архимедом, зачем гонять бабки туда-сюда.
У нас в такой ситуации (при условии, что директор не возражает против расходов и утверждает а/о) делается заявление "задним числом" типа "прошу использовать личные денежные средства с последующим возмещением на приобретение того то и того то"...и ставится виза руководителя на нем.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием