УСН, в середине года - прибыль, по итогу года - убыток. Какой налог платить ?

[Аноним]

Добрый вечер!
ситуация такая: ООО на УСН дох минус расходы (розн торговля)
по итогу 9 мес получилась прибыль 280622 р. соот-но налог уплате 42093 р. , налог в 2015 году не платили
НО, по итогу года получился убыток, и ситуация вырисовывается такая, по декларации: что к уплате за 9 мес 42093 р. к уплате за год мин налог - 728 руб.
но в целом по году минимальный налог - 42821 р.

вопрос, куда сейчас платить, по какому КБК, по минимальному или же разбить ? ведь по итогу года получился убыток, и вроде как надо 1% с оборота заплатить

подскажите пожалуйста. Спасибо!

[Аноним]

написала немного не верно, по итогу 9 мес тоже убыток, т.е. по идее по итогу 9 мес нужно было тоже платить минимальный налог ? деятельность фирма начала именно в 3-м квартале.
и вообще, можно ли платить минимальный налог (1%) в теч года или он только по итогу года платиться, если нужно наверно нам будут пени ?
спасибо

[Над.К]

Минимальный налог рассчитывается только по итогам года

[Аноним]

Над.К спасибо.
я вот только не пойму, мне 1Ска строке 242 поставила убыток по итогу 9 мес - 280622 р., и соот-но в строке 070 подтянула налог 42093 р. ( это 1% с получ. за 9 мес дохода)
меня это и смутило, разве нужно платить авансовый минимальный налог было?

[Аноним]

все верно, я очень извиняюсь, пост выше от мены не корр-ный!

по итогу 9 мес прибыль и налог с прибыли 42093 р.
по итогу году убыток, 728 р. мин налога к уплате

всё так, плачу на два разных КБК (обычный 15% и на минимальный) ?

[Аноним]

я тут немного почитала в интернете, и вот к чему я пришла:
т.к. по итогу 9 мес была прибыль но аванс уплачен не был. то платить его все равно придется и именно на КБК Д-Р
и заплатить разницу между минимальным налогом за 2015 год на сумму этого аванса ?
т.е. в итоге бюджет получит минимальный налог по сумме, но на разные КБК

Подскажите все ли правильно ил я поняла ?

[Над.К]

Да, правильно

[Аноним]

Спасибо большое.
остался один вопрос, мне пени считать по налогу Д-Р, кот не уплачен 25.10.15 ?
или если минимальный по году, то пени не нужны ?

[Над.К]

Налоговая сама посчитает пени

[Аноним]

т.е. будут пени ?
мне это важно сейчас понять, и платежку сделать могу и сама посчитать
Над.К буду пени, да ?

[Аноним]

Добрый день, Надя!

Весь год платили авансы по УСН д-р, а по году должны уплатить минимальный налог.
Не подскажите, раньше мы писали письма на зачет с авансовых платежей по УСН на минимальный налог.
Нужно ли это делать сейчас или, наконец-то налоговая производит переброску автоматически по декларации??

Спасибо за ответ

[Над.К]

мне это важно сейчас понять, и платежку сделать могу и сама посчитать

Да не сойдется с налоговой все равно

Нужно ли это делать сейчас или, наконец-то налоговая производит переброску автоматически по декларации??

Вы сначала заполните декларацию, там сейчас хитро сделано. И напишите, что получилось в строках 110 и 120