ооо создано в декабре и налог на прибыль

[tarasova0708]

здравствуйте
подскажите пожалуйста
ооо создано в декабре 2015г. первый раз по налогу на прибыль отчитываюсь до 28.04.2016, оплачиваю до 28.05.2016г.
выручка : январь 0; февраль 12 млн; март 0. как мне кажется я превысила лимит до 5 млн в месяц и попадаю на ежемесячные авансовые платежи. звоню в налоговую и они мне говорят за кв 15 млн не превысили значит все норм.
если я все таки права и должна платить ежемесячные. то как это происходит.
спасибо

[Январь]

Должны

Статья 287. Сроки и порядок уплаты налога и налога в виде авансовых платежей
5. Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала пять миллионов рублей в месяц либо пятнадцать миллионов рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.

[tarasova0708]

а как это будет происходить? я про авансовые платежи? и то что мы новенькие

[Январь]

а как это будет происходить? я про авансовые платежи?

Что "это" происходить?

[tarasova0708]

и я же правильно понимаю я беру всю сумму реализации без ндс? не минус расходы
до 28.04 я заплачу за 1 кв. а за апрель мне когда платить?
и я беру только выручку за апрель?

[Январь]

и я же правильно понимаю я беру всю сумму реализации без ндс? не минус расходы

Для определения, превысили ли вы лимит? Да

до 28.04 я заплачу за 1 кв. а за апрель мне когда платить?

28.04 - налог за 1 квартал + ежемесячный аванс (1/3 от налога за 1 кв.)
28.05 - 1/3 от налога за 1 кв.
28.06 - 1/3 от налога за 1 кв.

и я беру только выручку за апрель?

Это вы о чем? Начисление ежемесячных авансов вы должны показать в декларации за 1 квартал (строку 290 на листе 02 заполнить и раздел 1.2)

[tarasova0708]

спасибо за терпение. у меня это первый опыт с прибылью
т.е. если у меня прибыль за первый квартал 18000, я должна
28.04 24000
28.05. 6000
28.06. 6000
и выручка за месяц (начиная с апреля) меня не интересуют? а второй квартал как?

[Январь]

т.е. если у меня прибыль за первый квартал 18000

В смысле налог на прибыль? Да

и выручка за месяц (начиная с апреля) меня не интересуют?

Никак. У вас уже случилось превышение, теперь должны ежемесячные авансы платить, пока год с даты регистрации не пройдет. Потом будете по средней за четыре квартала проверяться.

[tarasova0708]

по прибыли я отчитываюсь каждый квартал и не зависимо от данных за квартал я тоже ежемесячно буду продолжать платить 6000

[tarasova0708]

все поняла
апрель, май, июнь плачу по 6000, затем отчитываюсь за квартал плачу за минусом оплаченных сумм и следующие три месяца буду платить от суммы которая в декларации за полугодие

так?

[Январь]

апрель, май, июнь плачу по 6000

В апреле еще +18000 за 1 квартал

и следующие три месяца буду платить от суммы которая в декларации за полугодие

стр. 290 за полугодие = стр. 180 за полугодие минус стр. 180 за 1 квартал

[tarasova0708]

я декларацию за квартал еще не делала и плохо представляю какие цифры будут в них.

суммы которая в декларации за полугодие

эта правильно?

[Январь]

tarasova0708, я вас опять не понимаю
В декларации за 1 квартал начисляются ежемесячные платежи на апрель-июнь
В декларации за полугодие начисляются ежемесячные авансы на июль-сентябрь

[tarasova0708]

например
1 кв налог 18000, ежем 6000 апрель-июнь
полугодие налог 21000, ежем 7000 июль-сентябрь

[tarasova0708]

настолько глупый вопрос?

[Январь]

настолько глупый вопрос?

Ну, я например, вопроса вообще не вижу
И как вы получили 7000 на июль-сентябрь?

[tarasova0708]

21000/3

[tarasova0708]

нет не прально
1 кв /3
уже сейчас второй кв пошел
1 кв я ничего не платила, второй =1кв/3
в 3 кв =2кв-1кв/3

[tarasova0708]

получается чем меньше прибыль, тем меньше будут авансовые платежи на след квартал?
а если по итогам 3 кв минус будет, если прибыль за 2 кв совсем маленькая будет

[Январь]

получается чем меньше прибыль, тем меньше будут авансовые платежи на след квартал?

Конечно
В вашем примере в июле-сентябре надо по 1 тысяче платить ((21000-18000)/3)

[MarusiaME]

Здравствуйте!
Спорю с коллегами, и теперь сама засомневалась:
Фирма зарег 30.09.2015.
3 квартал - нулевой, 4 квартал 2015 тоже нулевой.
в 1 квартале начали деят-ть и выручка составила 47 млн.
Я утверждаю что надо исчислить ежемесячные авансы и платить.
Меня уверяют что не надо.
Рассудите пожалуйста. помогите поставить "точку" по данному вопросу.
Налог там выходит за 1кв 2016 не малый и потом, я им говорю, пеней дофига начислят...

[gnews]

надо исчислить ежемесячные авансы и платить.

Надо.
Т.к. у вас пока нет 4х предыдущих кварталов.

[MarusiaME]

Надо.
Т.к. у вас пока нет 4х предыдущих кварталов.

А важно: нулевые кварталы или с какими-то доходами? 4 -любые, с момента создания?

[gnews]

А важно: нулевые кварталы или с какими-то доходами?

Не важно .

4 -любые, с момента создания?

последовательно идущие четыре квартала п.3 ст.286 НК

http://www.klerk.ru/cons/vasenova/385547/ (с 2016 г. лимит выручки -15 млн, а не 10 )

[MarusiaME]

Не важно .

последовательно идущие четыре квартала п.3 ст.286 НК

http://www.klerk.ru/cons/vasenova/385547/ (с 2016 г. лимит выручки -15 млн, а не 10 )

Спасибо большое! все ясно стало и понятно!