6-НДФЛ. Не понятно с разделом 2

[gnews]

так мы ведь это показали в 2015 году

Где?

[Аноним26]

За март з/п начислена 31.03.16, выплачена 08.04.16, НДФЛ 29.03.16

100 - 31.03.16
110 - 08.04.16
120 - 11.04.16 (9 и 10 выходной)

[gnews]

За март з/п начислена 31.03.16

В 1 раздел её.

НДФЛ 29.03.16

Вы НДФЛ авансом уплатили?

[Аноним26]

В 1 раздел её.

она в первый раздел вошла в общую сумму

Вы НДФЛ авансом уплатили?

да

[mara81]

Добрый день, есть вопрос по заполнению строки 080 отчета : сумма налога не удержанная налоговым агентом. и вообще куча вопросов ((


правилами труд распорядка установлено, что зп выплачивается 25 и 5 , но з/п выплачивалась не строго 5 числа, в общем, как попало :

за декабрь начислена з/п 31.12.15. выплачена 01.02.16 23000, ндфл перечислен 01.02.16 2262
за январь начислена з/п 31.01.16. выплачена 09.02.16 23000, ндфл перечислен 09.02.16 2262
за февраль начислена з/п 29.02.16. выплачена 15.02.16 23000, ндфл перечислен 15.02.16 2262
за март начислена з/п 31.03.16. выплачена 05.04.16 23000, ндфл перечислен 09.03.16 2262 ( этот момент особенно волнует, потому что ошибочно 09.03 вместо выплатили всю зп и перечислили ндфл, но потом часть зп вернули в кассу и выплатили по нормальному уже 05.04 ) чо за это может быть и как поступить с этой строкой не понимаю . может поставить так :
строка 100 31.03.16
строка 110 09.03.16 ( но это вообще еще страннее смотрится, начислили 31.03 а выплатили 09.03
строка 120 10.03.16

строка 020 - сумма дохода - 69000
строка 030 - сумма вычетов - 16800 (стандартн )
строка 040 -сумма исчисленного налога - 6786
срока 070 - сумма удержанного налога 4524
сумма 080 сумма налога, не удержанная н. агентом 2262

стр. 100 - дата фактического получения дохода - 31.12.2015
стр.110 - дата удержания налога - 01.02.2016
стр.120 - срок перечисления налога - 02.02.2016
стр.130 Сумма фактически полученного дохода - 23000
стр.140 Сумма удержанного налога - 2262

стр. 100 - дата фактического получения дохода - 31.01.2016
стр.110 - дата удержания налога - 09.02.2016
стр.120 - срок перечисления налога - 10.02.2016
стр.130 Сумма фактически полученного дохода - 23000
стр.140 Сумма удержанного налога - 2262

стр. 100 - дата фактического получения дохода -29.02.2016
стр.110 - дата удержания налога - 15.02.2016
стр.120 - срок перечисления налога - 16.02.2016
стр.130 Сумма фактически полученного дохода - 23000
стр.140 Сумма удержанного налога - 2262


что делать с мартовским ндфл и зп, выплаченной 05.04 (((

[gnews]

строка 020 - сумма дохода - 69000
строка 030 - сумма вычетов - 16800 (стандартн )
строка 040 -сумма исчисленного налога - 6786
срока 070 - сумма удержанного налога 4524
сумма 080 сумма налога, не удержанная н. агентом 2262

В 1 раздел включить выплаты за январь-март.
В 80 строку ничего не ставить.

Во 2 раздел- показатели за декабрь-февраль.

а март начислена з/п 31.03.16. выплачена 05.04.16 23000, ндфл перечислен 09.03.16 2262

Перечисление НДФЛ в 6-ндфл не указывается.
В 120 строку пишем срок перечисления. Для з/пл - это день, следующий за днём выплаты дохода. Вы выплатили -05.04, срок перечисления налога -06.04.

[бух2007]

В 1 раздел включить выплаты за январь-март.
В 80 строку ничего не ставить.

Во 2 раздел- показатели за декабрь-февраль.

Перечисление НДФЛ в 6-ндфл не указывается.

Возникает желание закрепить эти фразы на главной странице сайта большими красными буквами.

[Генук]

бух2007, сделайте на главной странице калькулятор ) пусть желающие набирают там начисления и выплаты, а куркулятор им выдаёт изображение заполненной формы 6-НДФЛ...

ну и рекламки всплывающей побольше вокруг...

[Генук]

чтоб не наглели - за раз пусть можно ввести только одно начисление с указанием его вида и даты выплаты... щёлк - и как оно проходит в 6-НДФЛ... хотят другое - первое стирается и смотри другое )

[mara81]

В 1 раздел включить выплаты за январь-март.
В 80 строку ничего не ставить.

Во 2 раздел- показатели за декабрь-февраль.



Перечисление НДФЛ в 6-ндфл не указывается.
В 120 строку пишем срок перечисления. Для з/пл - это день, следующий за днём выплаты дохода. Вы выплатили -05.04, срок перечисления налога -06.04.

ну вот читаю бухгалтерию, их данные наверное противоречат, но ведь сбивают с толку,к ак правильно заполнить эту строку 080 (
( не знаю, можно ли тут сторонних сайтов ссылки давать - нельзя) )

да я понимаю, что не срок перечисления ндфл указывается, а день уплаты по закону, исходя из того, когда выплачена зп + 1 день)) . меня волнует как отнесется налоговая к тому что зп выплачена 05.04. а ндфл перечислен чуть не на месяц раньше 09.03. 16. чем грозит такой авансовый платеж.

[бух2007]

ну вот читаю бухгалтерию, их данные наверное противоречат, но ведь сбивают с толку,к ак правильно заполнить эту строку 080 (

В начале апреля про 080 ничего не ясно было. Делали, кто во что горазд.

[gnews]

чем грозит такой авансовый платеж.

Лучше так не делать, т.к. в НК прямой запрет на перечисление НДФЛ за счёт средств налогового агента.

С другой стороны, оштрафовать за не перечисление налога -нельзя.
См. http://mvf.klerk.ru/nb/445_13.htm

[Ольга__ спб]

В начале апреля про 080 ничего не ясно было. Делали, кто во что горазд.

А 070 как указать,если в разделе 2 сумма ндфл удержанного больше начисленного? выдает ошибку мол сумма удержанного превышет сумму начисленного...в разд.2 указали с декабря по февраль

[saigak]

В 070 стр указывается сумма ндфл удержанного за 1 кв. Декабрь там не отражается.

[БухЭтоБух]

Доброго времени суток, уважаемые форумчане! Вопрос про депонированные суммы. Делается платежная ведомость, например от 5 февраля. Выдается кассиру. Кассир делает 5 февраля РКО на сумму ведомости. 5 февраля перечисляется НДФЛ в бюджет. Потом через 5 дней, по тем кто не пришел, оформляются ПКО. Вопросы
1. Чтоб правильно заполнить раздел 2, надо будет потом выслеживать, когда фактически выплачены деньги? и блоки будут заполнять по каждой выплате?
2. Если я заранее не знаю, кто придет или не придет за зарплатой, как правильно перечислить НДФЛ, если авансом НДФЛ перечислить нельзя

[saigak]

как правильно перечислить НДФЛ

на след. день после конкретных выплат.

Чтоб правильно заполнить раздел 2, надо будет потом выслеживать, когда фактически выплачены деньги? и блоки будут заполнять по каждой выплате?

по идее, да.

[Генук]

БухЭтоБух, деньги на з/п берёте в банке или же выручки хватает?

[Аноним56]

Где?

ну как где-начисление декабря

[ЕленаВладимирЯ]

Цитата Сообщение от gnews Посмотреть сообщение

В 1 раздел включить выплаты за январь-март.
В 80 строку ничего не ставить.

Во 2 раздел- показатели за декабрь-февраль.


что значит выплаты? разве не четко начисление за 1 кв и удержание ЗА 1 квартал?

во 2 раздел-а март почему нет?

[БухЭтоБух]

БухЭтоБух, деньги на з/п берёте в банке или же выручки хватает?

У нас деньги берутся из поступлений в кассу (некоммерческая деятельность)

[Генук]

БухЭтоБух, с этого года статья 226 поменялась почти полностью... поэтому см. пост #286

[mara81]

Добрый день, есть вопрос по заполнению строки 080 отчета : сумма налога не удержанная налоговым агентом. и вообще куча вопросов ((


правилами труд распорядка установлено, что зп выплачивается 25 и 5 , но з/п выплачивалась не строго 5 числа, в общем, как попало :

за декабрь начислена з/п 31.12.15. выплачена 01.02.16 23000, ндфл перечислен 01.02.16 2262
за январь начислена з/п 31.01.16. выплачена 09.02.16 23000, ндфл перечислен 09.02.16 2262
за февраль начислена з/п 29.02.16. выплачена 15.02.16 23000, ндфл перечислен 15.02.16 2262
за март начислена з/п 31.03.16. выплачена 05.04.16 23000, ндфл перечислен 09.03.16 2262 ( этот момент особенно волнует, потому что ошибочно 09.03 вместо выплатили всю зп и перечислили ндфл, но потом часть зп вернули в кассу и выплатили по нормальному уже 05.04 ) чо за это может быть и как поступить с этой строкой не понимаю . может поставить так :
строка 100 31.03.16
строка 110 09.03.16 ( но это вообще еще страннее смотрится, начислили 31.03 а выплатили 09.03
строка 120 10.03.16

строка 020 - сумма дохода - 69000
строка 030 - сумма вычетов - 16800 (стандартн )
строка 040 -сумма исчисленного налога - 6786
срока 070 - сумма удержанного налога 4524
сумма 080 сумма налога, не удержанная н. агентом 2262

стр. 100 - дата фактического получения дохода - 31.12.2015
стр.110 - дата удержания налога - 01.02.2016
стр.120 - срок перечисления налога - 02.02.2016
стр.130 Сумма фактически полученного дохода - 23000
стр.140 Сумма удержанного налога - 2262

стр. 100 - дата фактического получения дохода - 31.01.2016
стр.110 - дата удержания налога - 09.02.2016
стр.120 - срок перечисления налога - 10.02.2016
стр.130 Сумма фактически полученного дохода - 23000
стр.140 Сумма удержанного налога - 2262

стр. 100 - дата фактического получения дохода -29.02.2016
стр.110 - дата удержания налога - 15.02.2016
стр.120 - срок перечисления налога - 16.02.2016
стр.130 Сумма фактически полученного дохода - 23000
стр.140 Сумма удержанного налога - 2262


что делать с мартовским ндфл и зп, выплаченной 05.04 (((

Товарищи, и все же не догоняю я. Если в 2 ндфл за год 2015 прошли начисления за декабрь 2015, т о все равно в 6 ндфл за 1 кв прописываем в разделе 2 данные по декабрьским начислениям, выплаченным в 2016г?
и еще такой вопрос: где-то прочитала, что должны строки 040 070 из раздела 1 и сумма строк 140 из раздела 2 совпадать но это же нереально. вернее 040 и 070 - да совпадают, но со строками 140 ка быть, там же декабрь месяц включается с другими отчислениями по ндфл...

[Аноним56]

Товарищи, и все же не догоняю я. Если в 2 ндфл за год 2015 прошли начисления за декабрь 2015, т о все равно в 6 ндфл за 1 кв прописываем в разделе 2 данные по декабрьским начислениям, выплаченным в 2016г?
и еще такой вопрос: где-то прочитала, что должны строки 040 070 из раздела 1 и сумма строк 140 из раздела 2 совпадать но это же нереально. вернее 040 и 070 - да совпадают, но со строками 140 ка быть, там же декабрь месяц включается с другими отчислениями по ндфл...

а 040 и 070 не должны совпадать =)))))))))
у меня уже крыша едет

[Аноним56]

Товарищи, и все же не догоняю я. Если в 2 ндфл за год 2015 прошли начисления за декабрь 2015, т о все равно в 6 ндфл за 1 кв прописываем в разделе 2 данные по декабрьским начислениям, выплаченным в 2016г?
и еще такой вопрос: где-то прочитала, что должны строки 040 070 из раздела 1 и сумма строк 140 из раздела 2 совпадать но это же нереально. вернее 040 и 070 - да совпадают, но со строками 140 ка быть, там же декабрь месяц включается с другими отчислениями по ндфл...

а 040 и 070 не должны совпадать =)))))))))
у меня уже крыша едет

а в 140 должен быть и декабрь??

[Рент]

Подскажите пожалуйста в строке 020 нужно ли указывать начисленный но не выплаченный доход физ лицу за аренду помещения?
В строке 070 указывается только перечисленный в бюджет НДФЛ за январь и февраль?

[mara81]

а 040 и 070 не должны совпадать =)))))))))
у меня уже крыша едет

все я поняла, что я старое письмо о контрольных соотношениях от фнс читала. от 20 января. а надо от 10 марта )))

[mara81]

Подскажите пожалуйста в строке 020 нужно ли указывать начисленный но не выплаченный доход физ лицу за аренду помещения?
В строке 070 указывается только перечисленный в бюджет НДФЛ за январь и февраль?

цитирую ответы

В 1 раздел включить выплаты за январь-март.
В 80 строку ничего не ставить.

Во 2 раздел- показатели за декабрь-февраль.



Перечисление НДФЛ в 6-ндфл не указывается.
В 120 строку пишем срок перечисления. Для з/пл - это день, следующий за днём выплаты дохода. Вы выплатили -05.04, срок перечисления налога -06.04.

В 070 стр указывается сумма ндфл удержанного за 1 кв. Декабрь там не отражается.

[Svetyshka]

Всем здравствуйте. А у меня такой вопрос. ИП на патенте, за 2015 год НДФЛ платили по месту жительства, с 2016 по месту ведения деятельности. Подаю по месту деятельности 6-ндфл за 1кв а с зп за декабрь что делать (выплатили в январе этого года)? Делать еще один расчет и отправлять в налоговую по месту жительства?

[Аноним44]

Для особо бестолковых объясните, что ставится в стр.130 - начисленная зарплата или за минусом НДФЛ?
на примере
зарплата за декабрь начислена 10000 руб., выплачена 13.01. - 8700 руб., НДФЛ перечислен 13.01 - 1300 руб.
100 - 31.12.16
110 - 13.01.16
120 - 14.01.16
130 - 8700 руб.
140 - 1300 руб.
ТАК???

[Рент]

Сообщение от saigak
В 070 стр указывается сумма ндфл удержанного за 1 кв. Декабрь там не отражается.

Удержанный значит что при выплате дохода удержали НДФЛ. А если не было выплаты дохода - то и НДФЛ удержанного нет? Т.е. если весь год начислять арендную плату, но не платить ее и соответственно НДФЛ, то строка 020 заполняется начисленной арендой, а строка 070 будет пустая?